Cadrul legislativ
În conformitate cu normele stabilite de inovare vor atinge practic toate organizațiile care desfășoară activități pe piața valorilor mobiliare, sunt menținute în societățile de asigurare și au un cont bancar. Conform legii federale, producția de acțiune împotriva legalizării (spălării) veniturilor obținute prin penală și a finanțării terorismului, beneficiar efectiv - este un subiect care nu are statut clar.
Politica fiscală a viitorului
Planurile guvernului pentru anii următori include unele modificări. Unele dintre ele sunt enumerate în Codul fiscal. Esența acestor modificări este de a crea un contor încălcări ale utilizării acordurilor fiscale internaționale în scopuri de drept invalide. Pe baza legislației ar trebui să fie, de asemenea, întreprinse pentru a stimula organizațiile pentru tranziția în yurisdiktsiyuRumyniyaiz zonele off-shore ale lumii. beneficii fiscale și preferințe, care sunt specificate în tratatele internaționale cu România, nu se va aplica în cazul în care beneficiarul efectiv final - un rezident al țării.
Identificarea beneficiarului efectiv
Lista de date cu caracter personal necesare
Interpretarea noțiunii de „beneficiar“
Legea № 115-FZ a beneficiarului efectiv - nu este doar o nouă definiție. Cu el a folosit termenul de „beneficiar“. Regulamentul conține procedura în sine este identificarea acestuia. I se supune, în beneficiul care este de a efectua anumite acțiuni pe operațiuni financiare. De ce legislație beneficiar efectiv - este fondatorul? Să clarificăm acest lucru. Identificarea participanților la subiect care operează pe baza contractului de comandă agenție de contract și fiduciar. Beneficiarul poate fi o persoană juridică sau fizică. Este scris în lege. Dar beneficiarul efectiv - numai individul. Ce înseamnă? Cu alte cuvinte, beneficiarul efectiv al unei persoane juridice - fondator al întreprinderii.
Procedura pentru stabilirea
Ghidat de lege, instituțiile bancare ar trebui să solicite divulgarea de informații către beneficiar și benefitsarnogo proprietar. Aceasta, la rândul său, poate provoca anumite dificultăți. Acestea sunt în legătură cu faptul că identificarea beneficiarului efectiv descrise mai clar în lege. Dar aici este procedura de a instala o de mai multe complicat, deoarece pentru acest lucru trebuie să recunoască persoana care se află în legea menționată ca beneficiarul efectiv. Legea prevede astfel de revendicări. În acest sens, banca nu are dreptul de a solicita din datele de client, care nu sunt incluse în lista de identificare a beneficiarului efectiv.
colectarea de informații
Colectarea de informații despre beneficiarul efectiv, instituțiile bancare au dreptul de a utiliza oricare dintre documentele furnizate de client. Ce este inclus într-o listă a acestora? De obicei, acest profil al beneficiarului efectiv, natura diferită a cererii și o scrisoare la banca. Ce spune acest lucru despre lege? Reglementările prevede că în cazul în care proprietarul este în identificarea proprietarilor care nu vor fi detectate, este recunoscut organism executiv.
1) societăți non-profit care nu au un proprietar, dar beneficiarii prezenți;
2) fonduri mutuale;
3) societăți pe acțiuni cu proprietarii multiple, fiecare dintre ele corespunde caracteristicilor benefice.
4) al companiei, care este compus din membri care dețin active cu structuri de încredere.
1) agențiile guvernamentale;
2) autoritățile locale;
3) fonduri nebugetare de stat;
4) organizații sau societăți al căror capital de mai mult de 50% din acțiuni este deținut de România, subiecții săi și diferitele comune;
5) un stat străin, o organizație internațională sau de o subdiviziune politică a unui stat străin, care deține de sine stătător;
6) emitenții de valori mobiliare.
excepții aprobate
Ca o regulă, pentru tratamentul informațiilor personale ale fiecărei entități persoană, întreprindere sau de afaceri este necesar acordul său scris. Cu toate acestea, art. 6 din Legea № 152-FZ privind datele cu caracter personal prevede circumstanțele în care consimțământul pentru prelucrarea datelor nu este necesară. Printre acestea se numără:
1) circumstanțele în tratate sau legi care ating obiectivele declarate internaționale;
2) anumite competențe sau responsabilități pe care legislația furnizate de operatorul român.
Pe coasta Islandei vas de război scufundată pot fi stocate de aur nazist în valoare de 130 de milioane $ furate de aur nazist - o legenda, pentru care oamenii sunt alungare de zeci de ani. Poate acum că aurul a fost găsit de fapt.
