Una dintre cele mai importante sarcini ale finantistul - organizarea de gestionare a fluxului de numerar. În companiile mari pentru a rezolva această problemă, utilizați sistemul trezorerial specializat și în organizații mici sau în curs de dezvoltare bine potrivite Excel.
Gestionarea operațională a fluxurilor de numerar, de obicei, puse în aplicare cu un instrument special numit un calendar de plăți (calendar financiar). Pentru a gestiona plăți în Excel trebuie să:
Un exemplu simplu de punere în aplicare a calendarului de plată în Excel. poate fi descărcat de aici: exemplu al registrului de plăți. Acest calendar de plăți este utilizat pentru a programa plăți pentru un grup mic de companii (pot fi folosite pentru companiile cu diferite conturi de compensare).
În exemplul din cele două tabele.
În partea de sus a tabelului specifica manual soldul fluxului de numerar al fiecărui plătitor la începutul perioadei. manual, de asemenea, precizează veniturile așteptate. Următoarele coloane sunt calculate automat suma totală a plăților și a soldurilor proiectate la sfârșitul perioadei.
Tabelul de mai jos este o listă a facturilor planificate. Informații de bază: valoarea plăților, conturi, plătitor, elemente de cost, limitarea perioadei de plată.
Iată câteva „trucuri“. Îndemână
În al doilea rând. Obiectivul principal al planului de plata - pentru a preveni un sold negativ de numerar într-un cont (acest lucru nu poate fi). Notă coloana E a blatului mesei. Se calculează, aceste reziduuri, și la celule, formatarea condițională aplicate. în cazul în care restul este negativ, celula tentă Excel. Pentru a schimba coloana de plată este „de plată pentru?“ Partea de jos a tabelului. Dacă există în valoare de 1, plata este programată, în cazul în care 0 - nr. Managerul financiar modificarea valorilor din această coloană, realizează absența reziduurilor programate negative.
În al treilea rând. Pentru a elimina erorile în tabelul de jos a utilizat date de verificare parțială introduse. În coloana „Payer“ imposibil de a introduce o valoare arbitrară poate fi selectată numai una dintre valorile indicate în tabelul de mai sus. Acest lucru se face utilizând instrumentul de verificare a datelor. În mod similar, vă puteți proteja împotriva coloanele de intrare „Business / Unitate“ și „numele elementului bugetar“, în cazul în care pre-trage directoarele corespunzătoare. Pentru a „fericirea completă“ poate fi protejată de modificările tabelul de mai sus.