Funcția principală a acestui document - stabilirea procedurii de calcul, monitorizarea punerii în aplicare a standardelor obligatorii pentru activitățile bancare. Instrucțiunea este folosit pentru a reglementa (limita) riscurile asumate de bănci și introduceți valori numerice și metodologia de calcul al rapoartelor solicitate băncilor comerciale, precum și procedura Băncii pentru supravegherea respectării de către România a acestora.
În special, instrucțiunile stabilite valorile numerice și metoda de calcul a raporturi obligatorii ale băncilor, cum ar fi:
- adecvarea fondurilor proprii (capital) (H1);
- lichiditatea instantanee (H2);
- lichiditatea curentă (N3);
- lichiditatea pe termen lung (N4);
- risc maxim pentru fiecare debitor sau grup de debitori (N6);
- dimensiunea maximă a riscurilor de credit mari (H7);
- valoarea maximă a creditelor, garanții bancare și cauțiuni emise de bancă membrilor săi (acționarilor) (N9.1);
- valoarea cumulată a Băncii de risc din interior (N10.1);
- utilizarea fondurilor proprii (capital) ale băncilor pentru achiziționarea de acțiuni (acțiuni) în alte persoane juridice (H12).
Trebuie remarcat faptul că nerespectarea de către instituția de credit a acestor reglementări - esențiale
încălcarea unui ordin de desfășurare a activităților bancare, pentru care Banca România are în mod tradițional diferite tipuri de sancțiuni, până la retragerea licenței de a desfășura activități bancare.
De asemenea, în setul de instrucțiuni: dimensiunea maximă a contribuțiilor de proprietate (nemonetare) la organizarea kapitalkreditnoy charter, lista de active în natură, care pot fi făcute la plata capitalului social; Suma minimă de rezerve produse în conformitate cu riscuri; dimensiunea riscurilor de schimb și rata dobânzii externe; standarde obligatorii pentru grupurile bancare și organizațiile de credit nebancare.
Rata de adecvare a capitalului (capital) (H1) (în continuare - N1 raportul) reglementează (limite) riscul de insolvabilitate a băncii și definește cerințele pentru suma minimă a fondurilor proprii (capital) necesare pentru riscurile de credit, operaționale și de piață. N1 Raportul este definit ca raportul dintre valoarea fondurilor proprii (capital) ale băncii și valoarea activelor sale ponderate în funcție de nivelul de risc. În calculul normei H1 incluse:
Expunerea la riscul de credit al activelor reflectate în conturile de bilanț (active nete de provizioane pentru pierderi posibile și provizioane pentru posibile pierderi din credite la credite și datorii echivalente, ponderate în funcție de nivelul de risc);
Expunerea la riscul de credit datorii contingente de credit;
Expunerea la riscul de credit pe tranzacțiile forward și instrumente financiare derivate;
valoarea riscului operațional;
expunerea la riscul de piață.
N1 Ratio se calculează cu următoarea formulă:
,
- raportul de risc al activului i-lea, în conformitate cu punctul 2.3 din prezenta Instrucțiune;
- valoarea provizioanelor pentru pierderi posibile sau rezerve pentru posibile pierderi la credite, la credite și datorii similare active i-lea;
EOC - expunerea la riscul de credit datorii contingente de credit, așa cum este calculat în modul stabilit prin aplicarea acestei instrucțiuni 2k cod 8810;
KRS - expunerea la riscul de credit pe tranzacțiile forward și instrumente financiare derivate, calculate în conformitate cu procedura ustanovlennomprilozheniem 3 la prezentul regulament, cod 8811;
SAU - valoarea riscului operațional, calculată în conformitate cu cerințele actului de reglementare al Băncii România cu privire la procedura de calcul de către organizațiile de credit expuneri care funcționează, cod 8942;
PC - operare cu o creștere a factorilor de risc (coduri: 8809, 8814, 8816, 8818, 8820, 8822, 8824, 8826, 8828, 8830, 8832, 8834, 8836.8838). Indicator PC-ul este utilizat în calcularea ratei de adecvare a capitalului de fonduri proprii (capital).
În calculul indicelui al PC-ului nu include:
activelor aferente I - grupele III și V de active, în conformitate cu punctele 2.3.1 - 2.3.3 și 2.3.5 din punctul 2.3 din prezenta Instrucțiune, precum și cerințele de credit și cerințele pentru obținerea dobânda acumulată (acumulate), specificate în codul 8806;
active, valoarea reducerii surselor de la sol și (sau) capitalul suplimentar bazat pe sub-punctul 2.2.6 2.2 și 5.2Polozheniya Bank România element N 215-P;
Cerințe de credit și cerințele de obținere a dobânzii acumulate (acumulate) de la băncile centrale și guvernele țărilor - membre ale Comunității Statelor Independente, indiferent de evaluare de țară.
Informații despre modificările:
2.2. Standardul minim admisibil valoarea H1 numerică este stabilită la 10 la sută.
2.3. La calcularea băncile standard, H1 evaluate pe baza următoarea clasificare activelor de risc:
Informații despre modificările: