Termenul „lichiditate“ (din liquidus Latină -. Curent, lichid) înseamnă literalmente ușurința de punere în aplicare, transformarea bogăției în numerar. În ceea ce privește activitățile bancare în cadrul Lichiditatea se referă la capacitatea băncilor de a rambursa obligațiile lor în numerar, luând în considerare nu numai de credit, dar, de asemenea, posibilitățile băncilor comerciale în numerar.
Lichiditatea bancară depinde de natura, structura dimensiunea depozitelor, capacitatea băncii de a obține urgent un împrumut pe piața creditelor, respectarea structurii activelor (investiții de credit) cu privire la momentul și natura structurii pasivelor (resurse), pentru că, de exemplu, creșterea ponderii titlurilor de stat (obligațiuni, trezorerie pasive) în activele băncii în condițiile deficitului bugetar constant slăbește semnificativ lichiditatea din sistemul bancar, condițiile economice, ca, de exemplu, stagnarea în economie încurajează clienții retrage depozitele de la bănci, care nu numai că reduc lichiditatea acestora, dar, de asemenea, devine o cauză comună a prăbușirii băncilor, de încălcarea circulație a numerarului cauzate de dezechilibre persistente în economie, rezervele de creștere monetară a băncii, deoarece lichiditatea maximă a băncii, suma din care depozite depășesc volumul creditelor acordate (în acest caz, venitul redus al băncii).
Lichiditatea băncilor comerciale sunt reglementate de către banca centrală, în principal, prin refinanțarea (impact asupra cererii și ofertei de credite) și efectul acestora asupra bonității (impact asupra ofertei de credit). schimbarea lichidității băncilor servește nucleul politicii monetare promovate de către banca centrală. Acestea din urmă ar trebui să mențină lichiditatea sistemului bancar în ansamblul său. În conformitate cu reglementarea lichidității sistemului bancar de către banca centrală se referă la eliminarea excesului sau furnizarea de fonduri suplimentare la băncile comerciale prin diverse instrumente de politică monetară. În acest caz, unul dintre indicatorii care caracterizează lichiditatea sistemului bancar este starea soldurilor pe conturile corespondente ale băncilor comerciale. În special, banca centrală monitorizează zilnic starea conturilor corespondente ale băncilor comerciale și urmărește acțiunile lor pentru a menține valoarea optimă a acestor conturi.
Menținerea lichidității bancare poate avea loc prin acordarea de instituțiile bancare credite pe parcursul zilei, „overnight“ credite, credite lombard pe bază de licitație (pentru o perioadă de una până la două săptămâni), a operațiunilor repo și operațiunilor de creditare lombard pentru o perioadă determinată (de exemplu, pentru o perioadă de șapte calendaristic zile). Furnizat de credite bancare și instituțiile intraday creditele „overnight“ banca centrală poate fi utilizată pentru a asigura buna funcționare a plății. Banca centrală poate utiliza, de asemenea, instrumente continue (tranzacții „de swap valutar“, credite lombard la rate ale dobânzii fixe). În cazul creșterii semnificative în soldurile de numerar în conturile corespondente cu instituțiile bancare la banca centrală, el poate regla volumul propriilor operațiuni de a reglementa instrumentele de furnizare de bani și de a folosi pentru a retrage lichidități de la băncile comerciale (de exemplu, extinderea vânzării de tranzacții cu valori mobiliare pe piața deschisă).
Prin gradul de lichiditate alocate cu acțiune rapidă și medlennorealizuemye active. Pentru prima clasa (Quick Start), fondurile lichide includ numerar, fondurile deținute în conturile curente ale băncilor din conturile cu alte instituții de credit, certificate bancare. Considerat cererea de credite relativ lichide, pentru care banca poate pretinde bani de la debitor, în orice moment. Sunt investiții bancare mai puțin lichide în titluri de valoare, deoarece acestea sunt mai dificil de a converti în bani. Astfel de active bancare ca credite pe termen lung și investițiile în imobiliare au caracter trudnolikvidny. Structura activelor considerate lichide, se poate schimba în funcție de calendarul obligațiilor, dintre care plata pe care ar trebui să le ofere. De aceea, printre articolele activului primit, în primul rând, să aloce așa-numitele active în numerar, apoi - rapid atașament, și așa mai departe ..
Lichiditatea depinde de structura pasivelor. În cazul în care depozitele la vedere deponenților dreptul de a cere bani în orice moment, depozitele la termen sunt deținute de o bancă de mai mult sau mai puțin pe termen lung. Prin urmare, creșterea proporției depozitelor la vedere și scăderea depozitelor la termen reduce lichiditatea băncii. Fiabilitatea depozitelor și a creditelor primite de bancă de la alte instituții de credit, de asemenea, are un impact semnificativ asupra lichidității bilanțului băncii.
lichiditatea băncii depinde de riscul individual al operațiunilor de creditare: cu cât proporția de active cu risc ridicat în bilanț, cea mai mică lichiditatea băncii. În practică, pentru a asigura activele acceptate în numerar și cu risc ridicat - investiții pe termen lung ale băncilor. Gradul de solvabilitate a debitorilor are un impact semnificativ asupra rambursarea la timp a creditelor, și, astfel, asupra lichidității soldul bancar: cu cât proporția de împrumuturi cu risc ridicat în valoarea totală a creditelor, cea mai mică lichiditatea băncii. Pentru a menține stabilitatea, banca trebuie să aibă o anumită rezervă de lichiditate pentru punerea în aplicare a datoriilor contingente, a căror apariție poate fi cauzată de schimbări în starea pieței monetare, situația financiară a băncii client sau partener.
În acest caz, există factori care afectează dimensiunea lichidității băncilor, care include valoarea numerarului în circulație (creștere reduce lichiditatea băncilor, și vice-versa); modificarea rezervelor externe (de schimb valutar sporește lichiditatea băncilor și vice-versa); modificare a volumului datoriilor de credit ale Băncii Centrale către trezoreria națională (crește valoarea ajutorului primit de către banca centrală de la Trezorerie crește lichiditatea sistemului bancar, și vice-versa); emiterea de politica băncii centrale, care poate exacerba efectele factorilor naturali, sau pentru a limita impactul acestora.
Pentru a menține lichiditatea necesară băncile trebuie să efectueze o politică proactivă în domeniul operațiunilor pasive și active. Nivelul ridicat de lichiditate permite cea mai eficientă banca lucrează pentru a depăși fluctuațiile pieței a cererii și ofertei, rapid directe fondurile lor în cele mai promițătoare domenii de activitate. Lichiditatea este cea mai importantă caracteristică a poziției financiare a instituțiilor de credit și pentru evaluarea poziției financiare a băncii sunt diferite rapoarte (indicatori) și regulamente.
Evaluarea nivelului de lichiditate se realizează prin compararea valorii coeficienților bancare de lichiditate special normele stabilite (raportul minim de lichiditate valoarea admisibilă stabilită la 1). Menținerea lichidității la nivelul dorit este atins prin intermediul unei politici bancare specifice operațiunilor pasive și active produse ținând seama de condițiile specifice ale pieței monetare și financiare, specificul clienților, să se extindă pe noi piețe și dezvoltarea serviciilor bancare.
Pentru a asigura și servicii bancare care efectuează lichid, băncile centrale a introdus norme care reglementează activitatea băncilor comerciale, lichiditatea, adecvarea capitalului și expunerile mari, aproape de standardele Basel, precum și formularele de raportare pentru calcularea acestor indicatori. După cum se poate observa, din cauza lichidității este un astfel de lucru ca adecvarea capitalului (Fig. 12.1), care este capitalul propriu al băncii a activelor sale ponderate pentru risc.
Caracteristic, în loc de adecvare a capitalului mai devreme în teoria și practica bancară de solvabilitate pe termen figurate a băncii comerciale, care este înțeleasă ca fiind capacitatea unei bănci comerciale în timp util și pentru a îndeplini în totalitate obligațiile sale (Fig. 12.1).
Ris.12.1. Relația de lichiditate și de adecvare a capitalului
Cu toate acestea, rata de adecvare a capitalului nu depinde numai de lichiditatea bilanțului băncii, ci și asupra altor factori, printre care se numără situația politică și economică din țară, starea pieței monetare și financiare, posibilitatea de refinanțare de la banca centrală, existența și perfecțiunea legislației ipotecare bancare și, securitatea capitaluri proprii comerciale Bank, fiabilitatea, clienți și parteneri bănci, nivelul de management în bancă, specializarea și diversitatea serviciilor bancare comerciale.
Factorii de mai sus afectează în mod direct sau indirect, cu privire la gradul de adecvare al capitalului propriu al Băncii și sunt într-o anumită relație una față de alta. La rândul său, băncile centrale reglementează adecvarea capitalului băncilor comerciale, prin:
- stabilirea unor restricții obligații ale băncii comerciale;
- stabilirea unei limite a datoriei pe debitor;
- introducerea controlului special asupra emiterii de împrumuturi mari;
- crearea unui sistem de refinanțare a băncilor comerciale și a rezervelor obligatorii a fondurilor împrumutate;
- realizarea unei politici rezonabile rată a dobânzii;
- punerea în aplicare a operațiunilor cu valori mobiliare pe piața deschisă.
Nevoia de adecvare a capitalului, datorită faptului că băncile comerciale au astăzi în datorii lor, nu numai de capital propriu, dar, de asemenea, o parte semnificativă din fonduri împrumutate. În plus, ei au o destul de mari datorii contingente, nu sunt prezentate în situațiile financiare și numite angajamente extrabilanțiere. Acesta din urmă include angajamente și scrisori de contracte de credit „de swap“, „plafon“ și „podea“. În acest caz, există o problemă de suficiență a capitalului propriu în legătură cu necesitatea de a elimina potențialul său de insolvabilitate.
Având în vedere importanța adecvării capitalului și pentru a preveni efectuarea tranzacțiilor de către bănci cu o dimensiune de capital insuficientă sau chiar în absența acestuia (în cazul în care normele privind riscul recunosc) de reglementare a activităților bancare din SUA a introdus ca un standard minim obligatoriu de așa-numitul rata efectului de levier de 3%, care este Acesta este definit după cum urmează:
unde - raportul de angrenare; - Nivelul de capital prima (capital de bază); - total active active necorporale mai puțin.
- numerar și datoria directă a guvernului SUA și instituțiile sale - 0% risc;
- creanțele instituțiilor naționale de depozitare și a datoriei condiționat garantate de guvernul SUA - 20% a riscului;
- creditele acumulate garantate de case 1-4 familii, oferind ipoteci primul și convenționale și titluri și obligațiuni garantate cu venituri din proiecte finanțate - 50% a riscului;
- alte active - 100% a riscului.
Nivelul de risc este valoarea exprimată în procente și se aplică pentru suma totală a fiecărui activ, asupra echilibrului și sumele de credit echivalente de funcționare în afara bilanțului. La rândul său, cerințele de reglementare pentru adecvarea capitalului, înregistrate în Statele Unite în 1989 au fost următoarele:
- compoziția determinată de capital comun (rangul care cuprinde acțiuni, stocuri preferată perpetuă și o miză minoritare subsidiare consolidate active necorporale mai puțin) și auxiliar (nivelul de capital al doilea nu mai mare (limitată) 100% din Tier și care cuprinde alte acțiuni preferențiale, instrumente hibride legate de investiții și datorii subordonate);
- clasificate active bilanțiere în funcție de risc (compus din suma tuturor activelor bilanțiere ponderate în funcție de risc, iar valoarea creditului echivalentă tranzacțiilor în afara bilanțului, ponderate în funcție de risc);
- raporturi stabilite pentru adecvarea capitalului.
Coeficienții de lichiditate și de adecvare a capitalului joacă un rol important în determinarea rezistenței comerciale bancare financiare, capacitatea sa de a fi receptiv la toate schimbările care au loc în domeniul economic și de drept, pentru a reduce pierderile și pentru a crește profiturile. Prin urmare, activitatea băncilor comerciale în managementul lichiditatii si adecvarea capitalului are ca scop de auto-conservare a băncii, care este o condiție pentru punerea în aplicare a reglementărilor în domeniul acestor coeficienți.
Testați-vă cunoștințele
1. Ce este o bancă comercială?
2. Care este scopul principal al băncii comerciale, și cum este realizat?
3. Ce activități bazate pe principii ale unei bănci comerciale?
4. Ce face o bancă comercială modernă?
5. Care operațiune efectuează o bancă comercială și ce reprezintă?
6. Ce este nou se întâmplă în operațiunile unei bănci comerciale moderne?
7. Ce surse care formează baza de resurse a băncii comerciale?
8. Care este lichiditatea băncilor comerciale?
9. Care sunt principalii factori care caracterizează lichiditatea băncii?
10. De ce avem nevoie pentru a determina gradul de adecvare a capitalului băncii comerciale?
11. Care sunt cauzele activelor ponderate la risc?
12. Ce factori macroeconomici afectează adecvarea capitalului băncii comerciale?
13. Cum banca centrală poate influența adecvarea capitalului băncii comerciale?