În special creditele cu metoda de rambursare anuitate
utilizate în prezent două modalități de taxare interes în practica bancară internă și formarea graficului de plăți pe împrumut - anuitate sau diferențiate. Fiecare dintre aceste metode are avantajele și dezavantajele sale. Obiectul a debitorului este de a alege una dintre aceste metode, care îndeplinește cel mai bine interesele și capacitățile sale.
Metoda anuitate de rambursare a împrumutului, cu condiția ca valoarea plății lunare se stabilește, pentru întreaga perioada de creditare.
Plata lunară este format din două părți: o parte a plății se pentru a achita principalul (împrumut), iar cealaltă parte este interesul pe principalul restante. Astfel, după fiecare plată lunară, valoarea datoriei ordonator principal de credite scade.
La începutul perioadei de creditare o parte semnificativă a plății lunare este cheltuit pe plata dobânzilor la datoria principală. De-a lungul timpului, așa cum se arată în figura 1 ca un exemplu de credite de consum timp de 18 luni, cu o rată de 15% pe an, creșterea ponderii plății lunare anuitate de a rambursa principalul.
Fig.1. Proporția (procente) din plata lunară anuitate care se duce la rambursarea principalului pentru un împrumut timp de 18 luni, cu o rată de 15% pe an.
O parte a plății lunare, destinate să servească soldul datoriei principale, cu atât mai mult, cu atât mai mare termenul de împrumut. Figura 2 prezintă dependența fracțiunea de plată lunară anuitate este utilizat pentru achitarea principalului, pentru împrumutul de 180 de luni, cu o rată de 15% pe an.
Fig.2. Proporția (procente) din plata lunară anuitate care se duce la rambursarea principalului pentru un împrumut de 180 de luni, cu o rată de 15% pe an.
Comparativ cu credit timp de 18 luni, în care pentru a achita datoria principală este de aproximativ 80% prima plată, în cazul unui împrumut de 180 de luni, doar aproximativ 11% din plata este utilizat pentru a achita împrumutul. Pentru anuitate creditelor acordate în prima treime a termenului de partea principală a plății lunare este cheltuită pentru plata dobânzii aferente datoriei rămase, iar rambursarea rapidă a împrumutului are loc numai la sfârșitul perioadei de împrumut.
Pentru creditele cu mici perioade (Figura 3) folosind maturitate anuitate reziduuri de circuit principal variază substanțial liniar cu timpul.
Figura 3. Valoarea principalului (ca procent din valoarea creditului) pentru plățile anuitate pentru un împrumut timp de 18 luni, cu o rată de 15% pe an.
Cu toate acestea, pentru creditele cu termene care încep să apară neliniaritate în funcție de momentul principalului. Ca un exemplu, în Figura 4 este un grafic al modificărilor ponderii plăților lunare anuitate pe împrumut de 180 de luni, cu o rată de 15% pe an, ajungând la rambursarea datoriei principale.
Figura 4. Valoarea principalului (ca procent din valoarea creditului) pentru plățile anuitate pentru un împrumut de 180 de luni, cu o rată de 15% pe an.
Calcularea plăților anuitate efectuate în conformitate cu formula:
AP = PRST / 12 * K / (1- (1 + PRST / 12) -M)
în cazul în care PRST - rata anuală a dobânzii la împrumut;
K - valoarea creditului;
M - termen a împrumutului în luni.
Din punct de vedere împrumut anuitate debitorului are următoarele avantaje în comparație cu credit, oferind o schemă de rambursare diferențiată:
- Metoda Anuitate permite debitorului de a obține un împrumut pentru o sumă mai mare sau pentru o perioadă mai scurtă. Faptul că băncile determină plata lunară maximă, care determină valoarea și durata împrumutului, ca un anumit procent din veniturile debitorului. La începutul plăților anuitate termen de împrumut, toate celelalte lucruri fiind egale condiții de creditare va fi mai mică decât diferențiate.
- Creditată este mai ușor de a planifica bugetul, deoarece plata lunară nu se modifică în cursul perioadei de rambursare a creditului.
Dezavantajele împrumutului cu schema de rambursare anuitate pentru debitor sunt:
- Valoarea supraplății pe împrumut cu plăți anuitate este mai mare decât schema de rambursare a creditului cu diferențiate. Această diferență crește cu scadențe mai lungi, precum și cu o creștere a ratei dobânzii.
- Datoria principală la începutul împrumutului termen este plătit lent, astfel încât restructurarea unui împrumut de anuitate este însoțită de o pierdere financiară din partea debitorului.
împrumut bancar pentru anuitatea comercial mai avantajoasă față de creditele cu plăți diferențiate.