În conformitate cu articolul 819 din Codul civil (CC), în temeiul acordului de împrumut, o bancă sau o altă instituție de credit (creditor) este de acord să furnizeze fonduri (de credit) către debitor în cuantumul și în condițiile prevăzute în contract, iar debitorul este de acord să restituie suma de bani și să plătească dobânzile aferente .
-
creditare de subiect și obiect
subiecții de credit sunt persoane juridice sau fizice, capacitate juridică și având un corporale sau alte garanții pentru a face economice, inclusiv operațiuni de credit.
Împrumutat poate face orice subiect de proprietate, inspira încredere în bancă, care a definit materialul și garanțiile legale, dispuși să plătească un procent din împrumut și îl returnează instituției de credit.
Subiecții care au primit credite pot fi de diferite niveluri - de la persoane fizice, juridice la stat.
de creditare - care este un lucru, sub care se acordă credit de dragul care este o tranzacție de credit. Creditele sunt emise în conformitate cu diferitele elemente de inventar. În industrie, băncile împrumuta materii prime, materiale de baza si auxiliare, în curs de execuție, produse finite, și altele în comerț. - Produse din cifra de afaceri.
Creditele pot fi efectuate pentru cheltuieli de capital în următoarele domenii:- construcția de instalații de producție;
- reconstrucția, modernizarea, extinderea instalațiilor de producție, etc.
împrumuturile bancare la obiect poate fi privat (de exemplu, sub care a emis creditul, se află în afară, separate de obiectul altor împrumuturi) sau totală (împrumutul este acordat sub o varietate de obiecte care nu sunt separate unele de altele). De credit nu este dat în mod necesar la formarea unui obiect material - obiect poate acționa ca nevoia sa de resurse suplimentare.
Într-un sens larg, obiectul exprimă un proces de material ca un întreg, care determină nevoia de credit și de dragul continuității și accelerarea care este o tranzacție de credit. În acest caz, obiectul creditului poate fi un decalaj temporar în tranzacțiile de plată în cazul în care veniturile de capital și de intrare (venituri) întreprinderii nu este suficientă pentru plățile curente sau viitoare. Motivele acestui decalaj sunt obiective (caracterul sezonier al producției, ofertei și comercializarea produselor, ora curentă a cererii de plată).
-
principiile și condițiile de creditare de bază
Principiile de bază ale creditului, care trebuie să fie îndeplinite în emiterea și răscumpărarea de credite sunt:
- urgența de întoarcere;
- de securitate;
- vizate;
- Platnost.
Urgență de întoarcere implică returnarea creditelor în cantități și timp specificate.
de credit garantate legăturile sale cu emiterea și rambursarea proceselor materiale care să garanteze întoarcerea în numerar. Este necesar să fie lichide și complete. Chiar și atunci când banca acordă un împrumut pe încredere (de credit martor), acesta ar trebui să aibă o asigurare necondiționată că împrumutul va fi returnat în timp util. Creditele fără garanții pot fi furnizate în cantități mari doar pentru întreprinderi mari, și anume, debitori prime care au un ghid calificat și dezvoltare poveste minunată.
Vizate de credit prevede emiterea și rambursarea împrumutului, în conformitate cu obiectivele stabilite la încheierea tranzacției de credit.
Plătit de credit prevede o taxă pentru utilizarea acestuia, în special sub formă de dobânzi la credite.
În conformitate cu termenii de creditare se referă la cerințele care se aplică anumitor elemente (de bază) de credit: subiect, obiect, și împrumuturi garantate. Cu alte cuvinte, banca nu poate împrumuta orice client și că obiectul de creditare poate fi doar că nevoia de debitor, care este legată de dificultățile de plată temporare, necesitatea de a dezvolta producția și circulația produsului.
Condițiile de creditare sunt după cum urmează:- convergența intereselor pe ambele părți ale tranzacției de credit;
- disponibilitatea capacității atât banca de creditare și debitor să-și îndeplinească obligațiile;
- posibilitatea de vânzare a garanției și disponibilitatea garanțiilor;
- asigurarea intereselor comerciale ale băncii;
- încheierea contractului de credit.
-
specii de credit
și diferite tipuri de credite pot fi diferențiate în funcție de diverse criterii. Împrumuturile diferă nu numai în subiectele de pregătire a acestora, ci și pe alte criterii. Aceste criterii includ:
- împrumut de obligațiuni cu mișcările de capital;
- domeniul de aplicare al creditului;
- durata împrumutului;
- plata pentru împrumut, garanția creditului.
Împrumutul datorită circulației capitalurilor pot fi împărțite în două tipuri: un împrumut de bani și de împrumut de capital. Banii de împrumut este legată de consumator sau în alte scopuri, în cazul în care împrumutul nu aduce incrementul de produs social, și rambursate în detrimentul acumulărilor stabilite anterior. de capital de împrumut presupune o creștere a produsului; În acest caz, debitorul este obligat să utilizeze fondurile împrumutate în așa fel încât să le folosească pentru a obține o nouă valoare pentru a rambursa împrumutul și să plătească dobânda la împrumuturi, ca parte din profitul obținut în plus din utilizarea fondurilor bancare. de capital de împrumut - un împrumut bancar tipic.
În conformitate cu domeniul de aplicare al creditelor sunt împărțite în împrumuturi în sfera producției și în sfera circulației.
În funcție de creditele bancare pe termen lung sunt împărțite în termen scurt, mediu și lung. Credite pe termen scurt - sunt împrumuturi pentru o perioadă de utilizare a care nu depășește un an. Practic ele servesc circulația de capital de lucru și de clienții actuali. Împrumuturile pe termen lung sunt credite cu scadență mai mare de 6 (8) ani. Aceste împrumuturi satisface nevoile de fonduri, necesare pentru formarea de capital fix, active financiare, un număr de soiuri de capital de lucru. credite pe termen mediu - sunt împrumuturi pentru o perioadă de utilizare de la un an la șase ani. Domeniul lor de aplicare este același ca serviciul are nevoie prin împrumut pe termen lung.
În România, acestea sunt împrumuturi pe termen scurt de până la 12 luni, pe termen mediu - pentru o perioadă de un an la 2-3 ani, pe termen lung - pentru o perioadă mai mare de 3 ani.
Alocați credite bancare cu rate ale dobânzii pe piață, a crescut și a redus. Prețul de piață al creditului este format pe piață în acest moment, pe baza cererii și ofertei pentru diferite tipuri de credite bancare. Credite cu o rată a dobânzii apar de obicei din cauza riscului ridicat de credit al clientului, încălcarea condițiilor de creditare, creșterea previzionată a costului creditului și a altor împrumuturi cu rate ale dobânzii preferențiale apar în relația cu acționarii, atunci când refinanțare de credit centralizat banca emitentă, creditarea angajaților băncii. - în cazuri speciale, băncile le împrumute împrumuturi fără dobândă.
A se vedea, de asemenea, articolul: „Credit:. Cont curent, descoperit de cont“