Cont curent - un serviciu special bancare, care presupune combinarea a două tipuri de tranzacții (de credit și de decontare). La momentul deschiderii contului curent se închide automat alte tipuri de conturi (inclusiv de decontare). În această funcție a contului curent - o cartografiere completă a echilibrului clientului de plăți.
Esența contului curent
Feature cont curent - utilizarea a două tipuri de echilibru:
- Soldul debitor reprezintă suma pe care clientul datorează instituției bancare. În acest caz, este vorba doar despre mijloacele cu care banca va percepe dobânzi în contul creșterii riscului de credit, în comparație cu alte tipuri de creditare. În același plata pentru creditul contului deschis este stabilit la cel mai înalt nivel;
- Soldul creditului reflectă existența fondurilor personale în circulație, care este motivul pentru plata dobânzii în direcția lui. În acest caz, rata dobânzii la soldul creditului este pe plățile la nivelul contului curent.
De multe ori, banca se duce la proiectarea de cont curent în faza de proiectare a creditului. În acest caz, pentru instituția financiară acest tip de tranzacție este cel mai scump, având ca rezultat costuri ridicate pentru client. Împrumutul, care este asigurată prin deschiderea contului curent, are același nume - „cont deschis“.
În cazul în care clientul este dispus să deschidă cont deschide un cont bancar, el este obligat să se aplice. În urma examinării de către banca decide să dea undă verde pentru deschiderea unui cont sau nu. Din nou, din nou, băncile pot aborda problema deschiderii selective a contului curent și împrumuturi. De exemplu, linia de credit, cu creditele negarantate poate fi deschis pentru prima clasă de debitori. Mai mult decât atât, rata minimă a dobânzii pot fi furnizate în astfel de tipuri de credite.
contract de cont curent
În ultimii ani, băncile oferă din ce în ce clienții lor încheierea de contracte pe contul curent. esența lor - credite clienților atunci când numărătorile limita de „zero“, și, de asemenea, efectuarea unor teste pe soldul curent.
Contractul poate fi întocmit în scris și forme simple.
Efectuarea acord de cont curent se afla într-una din cele două moduri:
1. Prin semnarea unui contract. Cel mai adesea, acest document este un formular standard și sunt utilizate pentru încheierea de acorduri cu diferiți clienți.
2. Prin cererea în forma prescrisă. și transmiterea documentelor necesare. Este necesar să se aștepte negocierea managerului băncii și a obține semnătura lui. În acest caz, o declarație din partea clientului o ofertă (aplicația client pentru a deschide un cont), precum și semnătura șefului băncii - aceasta este acceptarea (consimțământ).
Pentru a deschide un cont curent, persoana juridică care urmează să fie transferat la banca:
- declarație, completat de o anumită formă. În documentul clientul declară dorința sa de a deschide un cont bancar;
- certificat de confirmare a înregistrării de stat ca persoană juridică;
- actele constitutive ale societății;
- carte, care va fi mostre de semnături ale contabilului-șef și șef al companiei (de pe card ar trebui pus un sigiliu special);
- Alte documente care confirmă stabilirea persoanelor juridice înregistrate în activele imobilizate.
În cazul în care o parte la tranzacție nu apare o entitate juridică și întreprinzător individual. este obligată să furnizeze:
- Declarația făcută de forma aprobată, semnată de SP;
- certificat de confirmare a înregistrării de stat;
- carte, care va proba semnătura și ștampila SP. În acest caz, semnătura trebuie să fie legalizată.
La încheierea acordului în acord cont deschis apare doi membri:
- Banca cu licența corespunzătoare care confirmă dreptul de a efectua astfel de tranzacții cu conturile clienților;
- client, care după cum se poate acționa ca o persoană fizică și juridică.
Clientul este obligat să transfere la bancă toate documentele necesare, care sunt menționate în acordul părților și a actelor juridice. Lucrările trebuie să listeze toate persoanele eligibile tranzacțiile cu contul în numele clientului. În plus, clientul poate da ordine de la banca sa pe debitând de la o terță parte.
Dacă există o reorganizare a unei persoane juridice, este obligatorie facturile de re-înregistrare sau modificări ale contractului. În acest caz, sarcina clientului - pentru a produce aceleași documente ca și pentru înregistrarea inițială. În ceea ce privește rezilierea contractului, procedura poate fi efectuată, atât în termeni generali și în mod individual. În acest caz, încetarea acordului la inițiativa clientului poate apărea în orice moment.
În partea de reziliere băncii a contractului este posibilă numai în următoarele cazuri:
- în cazul în care valoarea de fonduri pentru a deschide cont de client de cont care se încadrează sub un anumit nivel (acest parametru este specificat în banca de contract). În acest caz, contul client cu privire la restaurarea este dat aproximativ o lună după avertisment;
- conturi în nefuncționare timp de un an, în cazul în care această condiție nu este prevăzută de termenii contractului.
rezilierea automată a termenului contractului are loc în cazul decesului sau al falimentului unui client al băncii. Rezultatul este închiderea contului clientului.
O atenție deosebită trebuie acordată conținutului contractului. Cele mai importante puncte sunt:
1. Se efectuează toate operațiunile de pe contul în contul deschis cu condițiile contractului și legile Federației Ruse. Această obligație poate fi împărțită în mai multe componente:
- acceptarea de fonduri și transferul lor în contul de client. Fondurile ar trebui să sosească în termen de zile de la data primirii în documentul de plată instituție financiară;
- Ca răspuns la solicitările de la client referitoare la transferul de bani din conturile și acordarea fondurilor necesare pe o parte;
- acordarea de credite pe cont;
- controlul bilete la ordin și alte titluri legate de active financiare. În acest caz, instituția financiară are dreptul de a controla fluxul de numerar. Toate tranzacțiile pe cont sunt efectuate în mod spontan și efectuate în timp util.
2. Menținerea secretului bancar. Acest lucru se aplică tuturor activelor - depozite bancare, credite, tranzacții pe contul și așa mai departe. O atenție deosebită este acordată transferului de materiale în caz de deces al clientului. În această situație, toate datele sunt transferate către consulii, notarii și moștenitori. Dacă, din orice motiv, banca oferă informații despre client, acesta din urmă poate pretinde pierderi de compensare.
1. să respecte cu strictețe reglementările bancare la efectuarea tuturor tranzacțiilor pentru contul curent.
2. Pentru a plăti costurile băncii (în cazul în care condițiile prevăzute de contract). pentru servicii bancare, Comisia poate fi încărcat la fiecare trei luni. În același timp, utilizat pentru calcularea fondurilor din contul clientului. În cazul în care contractul nu este specificat taxele pentru servicii, banca este convinsă că profitul obținut prin utilizarea fondurilor clienților.
Credit ca una dintre componentele de cont curent
Am menționat deja că, atunci când face un cont curent clientul are posibilitatea de a reface capitalul de lucru în lipsa acută de fonduri. Această situație apare atunci când există o discontinuitate clară între fluxul de intrare și de ieșire de pe contul de client.
Esența creditului cont deschis - furnizarea de fonduri pentru tranzacțiile de cont curent într-un deficit pe conturile curente (de decontare). facilitate de împrumut este că acesta este eliberat numai atunci când este necesar și are un caracter turnantă. În acest caz, în esență, este foarte asemănătoare cu o linie de credit.
În calitate de creditor în cazul în care creditul este deschis contul de organizare financiară și de credit de tip comercial sau una dintre filialele sale. În rolul debitorilor poate acționa persoanelor juridice care au o afacere validă. de creditare - capital de lucru. care poate fi util atunci când un „decalaj“ între primirea profiturilor în detrimentul producției și vânzărilor.
Banca trebuie să îndeplinească următoarele cerințe pentru clienți potențiali:
- un partener permanent în afaceri;
- poziție stabilă pe piață în ultimii ani;
- un profit net stabil, necesar pentru formarea mijloacelor fixe;
- performanță financiară puternică.