Creditul a fost răspândit pe scară largă în economia Europei medievale. în literatura economică există informații despre dezvoltarea creditului comercial încă din secolul al XII-lea. Comercianții acelor timpuri au călătorit în mod regulat de la târg la târg, cumpărau și vând produsele și formând o rețea de contracte de credit. Pentru comoditatea calculelor, comercianții din Italia au început să-și lase agenții permanenți la târguri. Utilizarea unui contract pentru tranzacții valutare, adică un document care permite transferul de bani dintr-un loc în altul (schimbul valutar de-a lungul drumului), a contribuit la îmbunătățirea relațiilor comerciale bazate pe credit. Multe exemple de credit comercial pot fi găsite în Anglia, unde de cele mai bune oferte comerciale din secolul XIII cu vin, cereale, piele, lână au fost făcute pe credit. Este suficient să cităm unul dintre cei mai importanti istorici ai timpului: „De la producător de lână în Kotevoldse cumpărătorului de pânză olandeză din Polonia sau Spania a existat un lanț continuu de credit comercial“
De mult timp, camuflaj larg răspândit în lichidă - istoric forma originală a relațiilor de credit, predecesorul arhaic al creditului comercial (mărfuri). El a slujit să cumpere bunuri noi, să plătească datorii vechi, să construiască palate pentru nobilime, să cumpere bunuri de lux. Capitalul uzurpat avea mijloace proprii ale creditorului. Aceste împrumuturi erau scumpe, ceea ce contravine intereselor comercianților și pescarilor care aveau nevoie de capital de lucru. O formă alternativă de creditare a fost "helper" zemstvo. Înapoi în secolul al XVII-lea. a fost propus un proiect pentru băncile comerciale locale care ar folosi fondurile zemstvo pentru a împrumuta negustori "la scară mică" pentru a-și îmbunătăți competitivitatea față de străini.
Aceste idei au fost parțial implementate în 100 de ani, când au apărut bănci locale de stat - "trezoreriile județene", deși transferul de bani către creștere a rămas foarte comun. De asemenea, a existat o rată ridicată a dobânzii - o consecință firească a ofertei de bani insuficiente și a subdezvoltării împrumutului. În conformitate cu Elizaveta Petrovna, a fost stabilit "decretul" maxim de dobândă (6% pe an), care nu a fost adesea observat.
Deci, odată cu dezvoltarea societății burgheze, se creează noi surse de capital monetar - capital de împrumut. care a fost furnizat la o rată acceptabilă. Spre deosebire de capitalul zbuciumat, nu este cheltuit în scopuri de consum, ci pentru agricultură pentru profit. Proprietarii capitalului de împrumut se concentrează temporar în numerar gratuit, convertesc bani neocupați din alte segmente ale populației în fonduri de credit, utilizează fonduri de pensii, asigurări și alte fonduri, adică Principala sursă de capital de împrumut este resursele atrase. Într-o anumită perioadă, astfel de bani nu aduc profit și este avantajos să le împrumutăm cel puțin un procent mic. La randul lor, capitalistii de credite furnizeaza in mod semnificativ mai multi bani entitatilor care au nevoie de ele pentru a desfasura o activitate economica profitabila.
În același timp, posibilitatea stabilirii unei relații de creditare este direct legată de echivalența schimburilor cauzate de izolarea economică a producătorilor de mărfuri ca proprietari și persoane independente din punct de vedere juridic.
Pe langa baza obiectiva, exista motive specifice pentru aparitia si functionarea relatiilor de credit. Acestea sunt asociate cu necesitatea de a asigura continuitatea procesului de reproducere, continuitatea schimbării formelor de valoare a produsului național brut în procesul de mișcare. Mișcarea valorii în procesul de reproducere a societății este în primul rând încorporată în circulația și cifra de afaceri a capitalului întreprinderilor și este caracterizată de legi obiective determinate de natura proceselor de reproducere a economiei de mărfuri.
Circulația de circulație și de capital se caracterizează prin continuitate, dar acest lucru nu exclude fluctuațiile acestora. În procesul fluxului de capital, fluxurile și fluxurile de resurse banesti, fluctuațiile în nevoia de resurse și sursele de acoperire a acestora sunt posibile.
În special, regularitatea care creează posibilitatea unui împrumut este eliberarea temporară de numerar și apariția unei nevoi în faza de mișcare a capitalului fix al organizațiilor. Fluctuațiile din circuitul capitalului fix sunt cauzate de o discrepanță între necesitatea unor cheltuieli mari nerecurente pentru reînnoirea activelor de producție și caracterul treptat al restabilirii valorii acestora în procesul de amortizare. În consecință, entitățile economice pot fi constituite ca un excedent temporar de numerar și necesitatea unor resurse financiare suplimentare pentru reutilizarea tehnică și construcția de producție în cazul unor economii insuficiente.
Neregularitatea în mișcarea capitalului circulant depinde de mulți factori specifici fiecărei entități. Individualitatea circulației circulației capitalului provoacă în mod obiectiv posibilitatea unei discrepanțe între nevoia de capital circulant și disponibilitatea reală a activelor curente la un moment dat. În acest caz, pot apărea atât un excedent temporar al activelor curente, cât și necesitatea de a atrage resurse monetare suplimentare.
Circulația individuală și cifra de afaceri a entităților economice sunt legate între ele în cadrul unui singur proces de reproducere. În acest sens, este posibilă lipsa temporară a resurselor întreprinderii pentru a umple în detrimentul fondurilor excedentare temporare ale altora, deoarece eliberarea de fonduri suplimentare și nevoia de ei, de regulă, nu sunt aceleași ca și subiecte de educație și la timp și cantitativ. Procesul de acumulare a fondurilor temporar inactive și redistribuirea lor se realizează cu ajutorul unui împrumut.
Deci, particularitățile circulației și circulației individuale a capitalului entităților economice și interconectarea lor în procesul de reproducere socială creează posibilitatea apariției relațiilor de creditare. Pentru a realiza această posibilitate, sunt necesare anumite condiții.
În primul rând. Natura tranzacției de credit, bazată pe împrumutul temporar al proprietății unei alte persoane, necesită responsabilitatea financiară a tuturor participanților pentru îndeplinirea obligațiilor lor.
În al doilea rând. o condiție obligatorie pentru apariția unui împrumut este coincidența intereselor economice ale creditorului și ale împrumutatului. Creditorul ar trebui să fie, de asemenea, interesat în emiterea împrumutului, în calitate de împrumutat - la primire.
