Împrumuturile creează mecanismul necesar pentru redistribuirea fondurilor între sectoare ale economiei și entitățile de afaceri.
Valoarea creditului se caracterizează prin rezultatele aplicării sale la economie, stat și populație, precum și prin particularitățile metodelor prin care aceste rezultate sunt obținute. Rezultatele aplicării creditului sunt importante și diverse. Creditul utilizat pentru rambursarea fondurilor afectează producția, vânzarea și consumul de produse și sfera de circulație a banilor.
Creditorii cu resurse libere, numai din cauza transferului lor către împrumutat au posibilitatea de a primi bani în plus. Împrumutul, oferit în numerar, formează noi mijloace de plată.
Un împrumut apare atunci când banii funcționează ca un mijloc de plată atunci când vinde bunuri nu în numerar, ci cu o plată amânată. Acest lucru nu se datorează sărăciei cumpărătorului, ci specificului procesului de producție. În consecință, relațiile de credit nu apar în sfera de producție, ci în sfera de schimb, în care proprietarii de bunuri se opun reciproc ca proprietari, persoane independente din punct de vedere legal, care sunt gata să intre în relații economice. Schimbul de mărfuri ca mișcarea bunurilor de la mână la îndemână, schimbul de servicii reprezintă solul în care pot apărea relații legate de împrumut. Miscarea valorii promoveaza circulatia creditelor.
Baza economică pe care se dezvoltă relațiile de credit este circulația și cifra de afaceri a fondurilor (capital). Procesul de flux de capital creează o nevoie obiectivă de apariție a creditului.
Mijloacele și obiectele muncii în valoare, în întreprinderi, în orice moment, pot fi sub diferite forme: monetare, productive și de bază. Cu toate acestea, numirea lor nu este aceeași.
În prima etapă a circulației capitalului, forma de bani devine productivă: în detrimentul mijloacelor bănești, mijloacele de producție sunt dobândite. În procesul de producție (în etapa a doua), se creează un produs finit (mărfuri), forma productivă devine marfă. În același timp, valoarea nou creată se alătură costului mijloacelor de producție. În a treia etapă, produsele finite sunt vândute. Forma de marfă se transformă într-o formă monetară inițială, de obicei cu o anumită creștere cantitativă sub forma venitului net. Mișcarea de fonduri nu se oprește în legătură cu trecerea de la o formă la alta.
Mișcarea mijloacelor nu este doar circuitul lor, ci și cifra de afaceri. Banii primiți după vânzarea produselor sunt cheltuiți din nou: se cumpără noi mijloace de producție, se plătesc salarii; circuitul se repetă din nou și din nou, există o rotație constantă a mijloacelor.
Conversia consecutivă de la o formă la alta, precum și rotația constantă a capitalului, circuitul și cifra de afaceri nu sunt întotdeauna aceleași; în fiecare caz specific, ele reflectă caracteristicile producției și circulației produselor. Circulația și cifra de afaceri individuală exprimă specificul activităților de producție, marketing și furnizare ale unei întreprinderi. Circuitul individual este strâns legat de alte circuite și acționează ca parte a unei singure cifre economice.
Rotația constantă a capitalului este continuă și instabilă. În procesul unei astfel de mișcări, există fluctuații în nevoia de resurse, surse de acoperire, adică sunt valuri și valuri de bani. Ciclul diferitelor părți ale capitalului - de bază și invers - are loc în moduri diferite.
Odată cu circulația capitalului fix, valoarea sa este eliberată și acumulată în fondul de amortizare. Numai atunci când atinge o anumită dimensiune, poate fi folosit pentru a obține instrumente și unelte mai sofisticate. Ca urmare, unele întreprinderi generează surplusuri temporare, în timp ce altele au în același timp o nevoie suplimentară de cheltuieli mari nerecurente pentru reproducerea activelor fixe. În plus, fondurile disponibile nu sunt întotdeauna suficiente pentru a satisface nevoile întreprinderilor.
Mișcarea în capitalul de lucru are o varietate de vibrații care apar din motive de caracterul sezonier al producției, timp discrepanță de producție și de circulație a produselor, factori de valoare, timp discrepanță de expediere și primire de venituri pentru el și alții.
.. Denivelările de bază de circuit și de capital de lucru în procesul de producție, adică la momente diferite de producție și de manipulare, rezultând într-o contradicție apare între prezența resurselor eliberate în unele întreprinderi și nevoia de resurse suplimentare pentru o anumită perioadă de timp - în alte permise prin relații de credit .
Societatea este interesată să folosească resurse libere temporar libere și expansiune continuă a reproducerii.
Astfel, nevoia obiectivă de împrumut este determinată de particularitățile circulației capitalului, care sunt:- formarea permanentă a numerarului gratuit temporar și apariția unor nevoi suplimentare temporare pentru aceștia;
- durata diferită a cifrei de afaceri a fondurilor în anumite entități economice;
- interacțiunea strânsă a numerarului și a cifrei de afaceri fără numerar a fondurilor;
- segregarea capitalului în cadrul entităților economice.
Nevoia de împrumut este, de asemenea, condiționată de organizarea comercială a managementului întreprinderilor în condițiile pieței. când în fiecare întreprindere în cadrul unui ciclu continuu de capital individual există necesitatea unor sume suplimentare sau, invers, eliberarea temporară a resurselor monetare. Cu ajutorul unui mecanism de împrumut, aceste fluctuații sunt reglementate în mod flexibil și întreprinderile primesc fondurile necesare pentru funcționarea normală.
Rolul creditului în organizarea capitalului circulant al întreprinderilor care au condiții sezoniere de aprovizionare, producție sau vânzare este mare. Ei au nevoie de un împrumut pentru formarea stocurilor temporare. Dar, de asemenea, pentru întreprinderile care nu sunt legate de condițiile de muncă sezoniere, sunt necesare și împrumuturi. Orice întreprindere fonduri de rulment și fonduri de tratament este redus, creșterea, în timp ce schimbarea proporției dintre capitală, situată în marfa, productivă și numerar. Această situație se datorează faptului că cantitatea de inventar variază în mod continuu, în funcție de momentul primirii și a materiilor prime. Valoarea stocurilor de produse finite și fondurile necesare pentru întreprinderea de asemenea, depinde de condițiile de livrare, calendarul platilor de la clienti si plata facturilor furnizorilor, condițiile de plată a salariilor, și așa mai departe. D. Prin urmare, în ciuda procesului de producție uniformă la întreprinderile din sectoarele non-sezoniere ale economiei în procesul de circulație înseamnă deviații pe termen scurt în mod constant față de valorile medii stabilite. Procesul obiectiv al flux și reflux de fonduri de la companii individuale necesită o anumită flexibilitate a întregului sistem de organizare a capitalului.
De asemenea, este necesar un împrumut pentru investițiile pentru reproducerea activelor fixe. În acest sens, împrumutul prevede implementarea investițiilor capitale chiar înainte ca entitatea comercială să acumuleze profituri și costuri de amortizare pentru investiții. Combinația de capitaluri proprii cu împrumuturi vă permite să reacționați rapid la progresul tehnologic, să realizați rapid costurile implementării celor mai recente realizări științifice.
Referindu-se la importanța creditului în dezvoltarea legăturilor economice dintre industrii și regiuni, pentru a îmbunătăți eficiența producției, este necesar să se arate rolul său în crearea și utilizarea veniturilor și profiturilor. Faptul este că creditul servește la crearea, distribuirea și utilizarea veniturilor. Sistemul de credite și de credit, care deservesc circulația fondurilor, participă la distribuirea produsului brut. Fără funcționarea unui împrumut, procesul de redistribuire nu ar fi posibil.
Obligativitatea obiectivă și posibilitatea creditării devin o realitate în prezența a două condiții:- participanții la relațiile de credit ar trebui să acționeze ca entități juridice și să garanteze în mod material îndeplinirea obligațiilor;
- interesele acestor participanți trebuie să coincidă.
Pentru a încheia o tranzacție de credit, este necesar ca participanții săi să prezinte reciproc interesul pentru un împrumut cu anumite calități. Aceste interese nu sunt subiective, reglementate în analiza finală de voința participanților la relațiile de producție. Orice interes care generează o acțiune se datorează în primul rând proceselor obiective, unei situații specifice, ceea ce face inevitabil interesul reciproc emergent.
Astfel, un împrumut apare din punct de vedere istoric ca urmare a unei nevoi temporare obiective de producție și circulație a fondurilor suplimentare sub forma unui împrumut în termeni de rentabilitate și de remunerare. Extinderea bursei de mărfuri ca mișcare a valorii mărfii dă, la început, un impuls serios la apariția relațiilor de creditare, iar apoi în condițiile producției capitaliste există oportunități ample pentru expansiunea lor.