Regulamentul privind departamentul financiar
1. Departamentul financiar este o subdiviziune structurală independentă a întreprinderii.
2. Departamentul este creat și lichidat prin ordinul directorului întreprinderii.
3. Departamentul raportează direct directorului comercial al întreprinderii.
4. Managementul unității:
1.4.1. Departamentul este condus de șeful departamentului financiar, numit prin ordinul directorului întreprinderii, la propunerea directorului comercial.
1.4.2. Șeful departamentului de finanțe are ______ deputații.
1.4.3. Sarcinile deputaților sunt determinate (atribuite) de către șeful departamentului financiar.
1.4.4. Substituentul (e) și șefii de birouri din departamentul financiar, alți angajați ai departamentului sunt numiți și eliberați din funcție prin ordinul directorului companiei să prezinte directorul comercial și de comun acord cu șeful departamentului de finanțe.
2.1. Componența și personalul departamentului financiar este aprobat de directorul întreprinderii pe baza condițiilor și caracteristicilor activității întreprinderii la prezentarea directorului comercial și a șefului departamentului financiar și, în acord cu
Dezvoltarea strategiei financiare a companiei și baza pentru sustenabilitatea sa financiară.
Elaborarea planurilor financiare prospective și actuale, cu aplicarea tuturor calculelor necesare.
Participarea la elaborarea propunerilor care vizează:
- prevenirea educației și lichidarea inventarului neutilizat și a stocurilor în exces;
- creșterea rentabilității producției;
reducerea costurilor pentru producția și vânzarea de produse.
Implementarea măsurilor de consolidare a disciplinei financiare în întreprindere.
Pregătirea și prezentarea către conducerea întreprinderii:
- informații privind primirea de fonduri;
- rapoarte privind punerea în aplicare a planurilor financiare, de credit și de numerar;
- informații privind situația financiară a întreprinderii;
Dezvoltarea politicii monetare a întreprinderii.
Identificarea posibilelor riscuri financiare, evaluarea lor pentru fiecare sursă de fonduri.
Elaborarea propunerilor de reducere a riscurilor financiare și a programelor de asigurare.
Determinarea strategiei companiei în domeniul operațiunilor de leasing, implementarea finanțării leasingului.
Participarea în competența sa în luarea în considerare a problemelor legate de înființarea de noi întreprinderi, reorganizarea și lichidarea diviziilor structurale ale întreprinderii.
Organizarea activității financiare a întreprinderii în scopul utilizării cele mai eficiente a tuturor tipurilor de resurse în producerea și vânzarea de produse (lucrări, servicii) și obținerea unui profit maxim.
Gestionarea mișcării resurselor financiare ale întreprinderii și reglementarea relațiilor financiare care apar între entitățile comerciale pentru a utiliza cât mai eficient toate tipurile de resurse.
Pregătirea materialelor pentru pregătirea planului de afaceri al întreprinderii.
Participarea la pregătirea proiectelor de planuri: vânzări de produse (lucrări, servicii), investiții de capital, cercetare și dezvoltare.
Definirea și implementarea politicii de investiții, participarea la activitatea de găsire a investițiilor suplimentare și a resurselor financiare.
Determinarea surselor de finanțare a investițiilor de capital.
Elaborarea și aprobarea unui plan de investiții de capital.
Determinarea procedurii și a condițiilor de finanțare a capitalului sau reparației curente a activelor fixe, propunerea de procesare a costurilor de producție.
Asigurarea primirii la timp a venitului.
Executarea operațiunilor financiare, de decontare și bancare în termenul stabilit, inclusiv prezentarea cerințelor de plată, instrucțiuni și alte documente de decontare către bănci, primirea documentelor pentru expedierea produselor, facturi.
Luarea măsurilor pentru primirea în timp util a fondurilor pentru produsele expediate (munca efectuată, serviciile prestate).
Pregătirea materialelor necesare pentru compensări reciproce.
Elaborarea și punerea în aplicare a măsurilor pentru facilitarea plăților în timp util, selectarea formelor de decontare cu contrapartidele și asigurarea respectării normelor de efectuare a plăților.
Acordarea finanțării cheltuielilor prevăzute în planuri financiare, planuri de investiții de capital.
Aducerea indicatorilor planurilor financiare și a sarcinilor care decurg din acestea către diviziile structurale ale întreprinderii.
Controlul implementării planurilor financiare de către unitățile structurale.
Asigurarea implementării planurilor financiare, de credit și de numerar.
- implementarea planurilor și bugetului financiar, planuri de vânzări de produse, planuri de credit și de numerar, planuri de profit și alți indicatori financiari;
- încetarea producției de produse care nu sunt comercializate;
- cheltuielile corecte și efective ale fondurilor;
- utilizarea țintă a capitalului de lucru propriu și împrumutat în unități structurale și în întreprindere în ansamblul său;
- respectarea disciplinei cash;
corectitudinea întocmirii, executării și aprobării estimărilor, calcule ale recuperării investițiilor de capital.
Analiza producției și a activităților economice și financiare ale întreprinderii, prognozarea rezultatelor activităților financiare și economice ale întreprinderii.
Furnizarea de unități de afaceri cu materiale de instruire legate de activitățile financiare ale întreprinderii.
Asigurarea protecției resurselor informaționale (proprii și primite de la alte organizații) care conțin informații de acces limitate.
Controlul și gestionarea capitalului curent de lucru al companiei, împrumuturi.
Participarea la planificarea costului de producție și a rentabilității producției.
Elaborarea prognozelor profiturilor așteptate, calcularea impozitului pe profit, întocmirea planurilor de distribuire a profiturilor pe an și pe trimestru.
Determinarea necesității de a dispune de propriile active circulante și de calcularea normelor de capital de lucru, măsuri de planificare pentru accelerarea cifrei lor de afaceri.
Lucrul privind găsirea de fonduri proprii și atragerea de fonduri împrumutate.
Determinarea valorii cheltuielilor pentru plata dividendelor pe acțiuni ale întreprinderii.
Gestionarea activelor întreprinderii, determinarea structurii optime a acestora, pregătirea propunerilor de înlocuire, lichidarea activelor.
Asigurați plata la timp a facturilor furnizorilor și contractorilor pentru valorile materialelor expediate (munca efectuată, serviciile prestate) în conformitate cu contractele încheiate.
Analiza stării financiare și economice a întreprinderii.
Elaborarea bilanțurilor prognozate și a bugetelor de numerar.
Efectuarea de înregistrări operaționale ale operațiunilor financiare, de decontare și de credit efectuate de întreprindere pe conturi la bănci și instituții de credit.
Respectarea limitei de echilibru în numerar service bancă stabilit în box-office al întreprinderii, în conformitate cu așteptările de la înființarea companiei limita de echilibru în numerar și autoritatea de înregistrare a cheltui bani din încasările în numerar lui.
Analiza activitatilor financiare si economice ale societatii trimestrial si in ansamblul anului.
Participarea la determinarea tipurilor de produse (lucrări, servicii) care nu au cerere pe piață, elaborarea de programe și măsuri de stopare a producției de astfel de produse.
Participarea la stabilirea prețurilor pentru anumite tipuri de produse (lucrări, servicii).
Participarea la definirea condițiilor financiare în contractele de afaceri încheiate, examinarea proiectelor de contracte depuse de contractori.
Analiza rapoartelor contabile și statistice.
Generarea de informații complete și fiabile privind procesele de afaceri și performanța financiară a întreprinderii, necesare pentru managementul și managementul operațional
Prevenirea în timp util a fenomenelor negative în activitățile financiare și economice ale întreprinderii, identificarea și mobilizarea rezervelor în exploatație.
Elaborarea măsurilor pentru asigurarea transparenței situației financiare a întreprinderii (pe baza contabilității manageriale îmbunătățite, a tranziției la standardele internaționale de contabilitate).
Elaborarea proiectelor de materiale instructive privind problemele de finanțare, contabilitate, raportare și alte aspecte financiare și economice din competența departamentului și prezentarea acestora spre examinare și aprobare către unitățile structurale relevante ale întreprinderii.
Dezvoltarea politicii contabile și fiscale
Elaborarea și transmiterea către autoritățile fiscale a documentației stabilite privind activitățile financiare și economice ale întreprinderii.
Menținerea contabilității operaționale zilnice a indicatorilor planului financiar, inclusiv contabilitatea:
- volumele de produse vândute;
- profitul din vânzări;