Termenii financiari ai contractului de comerț exterior cuprinde patru elemente principale:
1. Condițiile de plată;
2. Calcule de formă;
3. Mijloacele de plată;
4. Garanțiile financiare.
1. Conditii de plata - presupune o sumă forfetară, prin plata preplătit sau amânată.
Plată în avans - plata este o condiție prin care cumpărătorul plătește costul integral al mărfurilor înainte de livrare. La stabilirea plata în avans este necesar să se precizeze termenele de traducere.
Poate fi plătită în avans de două tipuri:
1. plată anticipată completă - plata întreaga valoare a bunurilor către cumpărător de primire a acestora;
2. plată anticipată parțială - împărțit costul bunurilor pe câteva plăți, din care o parte se plătește până la data primirii bunurilor, iar unele - după. Programul de plăți este stabilit de contract.
Conceptul de „amânări la plată“ este echivalentă cu conceptul de „împrumut comercial internațional“, așa cum, de fapt, vânzătorul va trimite bunurile către cumpărător pe credit, obtinerea plătit pentru asta cu o întârziere.
împrumut internațional comercial - un împrumut oferit de întreprindere (companie), de regulă, un singur exportator țară la importatorul într-o altă țară, sub forma unei amânări la plată. credite comerciale în comerțul exterior combinat cu plățile în avans pentru tranzacțiile comerciale, cambiei și ale materiilor prime scrisori de credit. Pentru procesul de creditare modernă străină se caracterizează printr-o relație de credit comercial și bancar.
2. Calculul formei - moduri diferite de a transfera plata de la cumpărător la vânzător, inclusiv sau nu, inclusiv în procedura de calcul a treia părți.
1. Scrisoare de credit - un acord în virtutea căruia banca este de acord la solicitarea clientului de a face documente de plată către un terț în favoarea căruia scrisoarea de credit. angajamentul băncii de a scrisorii de credit este independentă și nu depinde de partea juridică a unui contract comercial. Această poziție permite cerințele de limitare exportator de înregistrare a documentelor și obținerea plătit numai termenii acreditivului; și importator - o execuție clară a scrisorii a condițiilor de creditare exportator.
Secvența de scrisori de credit
1) Concluzie între cumpărător și vânzător contractului, oferind mijloace de transfer de credit documentar.
2) Depunerea cererii de către cumpărător la banca (banca cumpărătorului) pentru a deschide o scrisoare de credit, transfer de fonduri către cumpărător la deschiderea scrisorii acoperite de credit.
3) Deschiderea creditului documentar băncii cumpărătorului și direcția în banca de consiliere (de obicei găsite în țara vânzătorului) să consilieze (informați) o scrisoare de credit către vânzător. Avizare Banca poate acționa ca o performantă și, la cererea vânzătorului, banca de confirmare (banca, în stabilitatea economică pe care vânzătorul a asigurat și care se angajează să plătească suma convenită în caz de neplată de către cumpărător a mărfurilor).
4) Anunțul oficial al vânzătorului (memo) pentru a deschide în favoarea creditului său documentar.
5) Transportul mărfurilor în favoarea cumpărătorului (vânzătorul după primirea scrisorii de credit și de identitate, care poate fi executată în conformitate cu termenii contractului de comerț exterior). Obținerea de departe de compania de transport documentele care confirmă expedierea și transportul mărfurilor la destinație.
6) Livrarea mărfurilor companiei de transport maritim cumpărător (purtător).
7) Furnizarea de ordonatorul / confirmă documentele bancare care se potrivesc cu scrisoarea de credit. Verificarea documentelor și executarea băncii în cazul deplină conformitate cu scrisoarea de credit, punerea în aplicare a plății către vânzător.
8) Direcția scrisorii documentelor de credit la banca cumpărătorului și de a primi o compensație financiară de către banca de executare.
9) Transferul documentelor privind scrisoarea de credit al cumpărătorului, transferul de fonduri către cumpărător la deschiderea unei scrisori de credit post-finanțare (durata de timp depinde de acordul de listare cu banca emitentă).
O scrisoare revocabil de credit poate fi modificată sau anulată de către bancă fără o notificare prealabilă. În acest sens, comerțul exterior utilizat în principal acreditive irevocabile.
scrisori de credit implică confirmate garanția de plată suplimentară de la o altă bancă. Banca, scrisoarea de credit a confirmat, se angajează să plătească documentele specificate în scrisoarea de credit.
scrisori reînnoibil de credit sunt utilizate în calculele pentru livrările constante sunt în grafic. Revolving scrisoare de credit este un caracter one-off.
Acoperit scrisoare de credit implică transferul de fonduri la dispoziția bilanțului băncii într-un cont separat pe durata obligației. scrisoare neacoperită de credit este o relație directă între exportator și banca importatorului.
standby Scrisoare de credit - un tip special, care garantează plata exportatorului. Expuse la cererea importatorului și prevede plata în caz de incapacitate de plată a obligațiilor sale exportator.
Cel mai unificat și de încredere forma de plată - acreditive documentare. Acreditivul documentar - obligația de numerar banca condițional emise de acestea în numele clientului - importatorul să facă plata în favoarea exportatorului într-o anumită sumă și în termenul prevăzut împotriva documentelor specificate în scrisoarea de credit.
Scrisoarea de credit este în interesul superior al exportatorului, permițându-i primirea obligatorie și în timp util a încasărilor la export. Utilizarea de scrisori de credit pentru a satisface nevoile clienților în calculul de garantare a plății. Băncile care participă la scrisoarea de operațiuni de credit, primesc un profit semnificativ în detrimentul Comisiei. În cazul în care scrisoarea de tranzacție de credit, participarea și responsabilitatea băncii și riscul este mult mai mare decât calculele prin transfer bancar sau de colectare.
Acesta a instruit banca sa exportatorului să obțină de la importator, fie direct, fie printr-o altă bancă o anumită sumă, sau confirmarea faptului că suma va fi plătită în timp util.
În comiterea tranzacțiilor de comerț exterior, în care forma determinată de plată, deoarece băncile de colectare și clienții lor sunt ghidate de reguli uniforme pentru Collections emise de Camera Internațională de Comerț conform Regulilor uniforme Numărul ICC 522. definesc tipurile de colecții, ordinea de prezentare a documentelor de plată și de a face o plată, acceptare, comanda Notă de a face plata sau acceptarea de neplată (neacceptare), definește îndatoririle și responsabilitățile părților, oferă o interpretare uniformă a diferiților termeni și de a rezolva alte GPS viespile.
Sequence Calculele formular de colectare este prezentată în Figura
1) Exportatorii și importatorii încheie contracte de furnizare de bunuri.
2) Exporter instruiește transportul de mărfuri cu compania de transport maritim. Exportator primește de la documentele de transport ale companiilor de transport.
3) Compania de transport livrează marfa la destinație.
4) Exportatorul dă la documentele sale bancare.
5) banca vânzătorului (banca remitentă) trimite documentele către banca cumpărătorului (banca prezintă) pentru colectare.
6) Banca cumpărătorului dă documentele către cumpărător (plătitor). Documentele emise către cumpărător contra cost.
7) Cumpărătorul (plătitor) primește documentele contra plată.
8) banca cumpărătorului transferă fondurile către banca cumpărătorului către vânzător.
9) Vânzătorul primește banii.
În scrisoarea de credit și colecții, există o diferență fundamentală. Atunci când colectarea banca importatorului este doar executorul instrucțiunilor clientului său de a pune în aplicare tranzacții financiare specifice. Cu toate acestea, el nu acceptă nici o responsabilitate pentru această plată. Adică, în cazul în care pentru un motiv sau altul importatorul refuză să plătească sau ar fi în stare de faliment, banca va returna pur și simplu documentele fără plată exportatorului.
Scrisoare de colectare de încredere, deoarece implică o responsabilitate specială a băncii, a deschis o scrisoare de credit (banca emitentă), să plătească suma datorată exportatorului împotriva oferindu-i un set de documente, întocmite în conformitate cu termenii acreditivului.
3. Transfer bancar
Pe fiecare ordin de plată a unei bănci străine întocmit un mandat memorial în forma prescrisă. O copie este trimisă beneficiarului (beneficiar), la descărcarea de gestiune din contul său. Prin înscrierea în sumă de puncte de transfer bancar documentare în mandatul de depunere a documentelor la banca. În caz de încălcare a termenului de depunere a documentelor specificate în ordinul de plată a unei bănci străine autorizate banca debitează suma de transfer de cont și, în același timp, solicită instrucțiunile străine băncii-inovatoare în ceea ce privește traducerea.
Compararea caracteristicile diferitelor forme de plată: