Un contract de asigurare este o afacere bilaterală, în care titularul poliței plătește prima de asigurare, iar asigurătorul se obligă să plătească suma asigurată la apariția unor evenimente specificate în contract. Prima de asigurare - prețul tranzacției, precum și în ceea ce privește determinarea valorii sale este necesară pentru a sublinia următoarele: este plătită la începutul contractului de asigurare și plata sumei asigurate, apare de obicei după un timp (în cazul în care are loc vreodată). Evenimente, în cazul căreia asigurătorul promite să plătească suma asigurată, se poate purta doar un caracter casual.
Valoarea primei ar trebui să fie suficiente pentru:
- creanțele așteptate să acopere în cursul perioadei de asigurare;
- crearea unor rezerve de asigurare;
- acoperi costurile companiei de asigurări de a desfășura o activitate;
- pentru a oferi o anumită cantitate de profit.
Situația în care serviciile de plată efectuate în avans, înainte de furnizarea acesteia, este inversul ( „inversat“), ciclul de afaceri. Această procedură are loc în asigurare. Inversa ciclul economic în asigurare complică calcularea primelor de asigurare, și servește cauza rezervelor matematice.
În cazul în care produsul este realizat la comanda si plata se face în avans, atunci producătorul poate calcula destul de fidel costul elementului și a stabilit un preț care să garanteze o operațiune similară de rentabilitate. Variațiile în costul produsului poate avea loc doar ca urmare a unor schimbări bruște ale prețurilor materiilor prime și a componentelor. Într-o economie stabilă cazuri de modificări de preț ascuțite nu sunt comune, dar posibile abateri mici pot fi luate în considerare în formarea prețurilor, sau cu acordul ordinului. În plus, astfel de tranzacții prevăd un anumit moment când mărfurile ar trebui să fie livrate la client. Cu alte cuvinte, gradul de incertitudine cu privire la costurile bunurilor și timpul de livrare este mic, și, prin urmare, atunci când calcularea prețurilor poate opera magnitudini deterministe.
Destul de o situație diferită de asigurare. Care contractul ar putea fi considerată ca un contract de asigurare, este necesară prezența a elementului de noroc. Ca rezultat al asigurătorului la momentul încheierii contractului, ca regulă, nu știe dacă un eveniment asigurat va avea loc în cadrul contractului, la toate, iar dacă există, atunci când este în timpul perioadei de asigurare, și cât de mult se produce daune. Elementul de noroc trebuie să existe atât pentru asigurat și asigurător.
Orice acțiune de asigurat sau asigurătorul, ceea ce duce la dispariția contractului de elemente de asigurare de șanse (înțelegeri secrete între asigurat și asigurător, acțiunile asigurat la evenimentul asigurat, și așa mai departe. D.) Contrar principiilor de bază de asigurare.
La calcularea primelor de asigurare ar trebui să se bazeze pe ipoteza de dezordine a faptului evenimentului asigurat și (sau) valoarea daunelor și independența lor față de voința asigurat și asigurător.
În practică, în contractul de asigurare următorii factori aleatori pot fi prezente:
- posibilitatea producerii evenimentului asigurat (tipuri riscante de asigurare, de asigurare pe termen în caz de deces);
- posibilitatea de eșec de către asigurători a obligațiilor financiare către asigurător;
- timpul evenimentului asigurat (asigurare de viață, în caz de deces);
- cantitatea de daune (toate tipurile de asigurare, care sunt de natură compensatorie).
Ca urmare, asigurătorul la momentul respectiv nu au știut în contractul de asigurare sau servicii reale „cost“, nici data exactă a furnizării acesteia. Gradul de incertitudine este foarte mare, și pentru a atinge prețul de echilibru într-o tranzacție nu este posibilă. Este necesar să existe un set de contracte de asigurare similare. Numai în acest caz, atunci când se calculează media premiile valorice pot fi utilizate pentru a atinge echilibrul financiar în cadrul întregii populații. Cu cât mai mare volumul agregat, mai determinat condițiile echilibrului financiar.
Astfel, la calcularea primelor trebuie să fie evaluate cantitativ fenomen aleatoriu, care necesită abordări speciale bazate pe dispozițiile probabilității și statisticii matematice. În plus, este necesar să se utilizeze metodele de estimări financiare pe termen lung și elemente ale statisticii vitale în domeniul asigurărilor de viață. Aceste caracteristici au permis să aloce un set de tehnici și metode utilizate în calculul primelor de asigurare într-o ramură separată a matematicii - teoria riscului și a teoriei actuariale.
Punct de vedere istoric, conceptul de „calcule actuariale“ a fost folosit numai pentru a determina setul de metode de calcul al tarifelor și a rezervelor de asigurare de viață. Recent, cu toate acestea, termenul este din ce în ce se aplică plăților pentru alte tipuri de asigurare.
Conform teoriei riscului de plată a valorii unui anumit contract de asigurare este o variabilă aleatoare. În consecință, suma plăților pentru toate contractele vor fi, de asemenea, o variabilă aleatoare: aceasta poate lua orice valoare în intervalul de la zero la plata maximă egală cu suma totală asigurată pe toate contractele. În cazul în care un asigurător dorește să ofere o garanție de 100% că valoarea primelor nete depășește suma plăților, aceasta trebuie să constituie un fond de asigurare în valoare de suma totală asigurată (în acest caz, prima netă pe fiecare contract este egal cu suma asigurata). Ca urmare, asigurătorul ținând seama de sarcina ar trebui să plătească mai mult decât se poate obține în cazul în care evenimentul asigurat. Desigur, aceste condiții sunt inacceptabile, astfel încât calculul primelor de asigurare, asigurătorii sunt obligați să facă o garanție de siguranță mai mică de 100%, deși destul de aproape de ea. În practică, valoarea garanției de securitate variază 85-99.9%.
inechității inițiale pentru a determina valoarea primelor nete pot fi scrise după cum urmează:
unde # 947; - având în vedere valoarea garanțiilor asigurător de securitate.
Suma de plătit este suma variabilelor aleatoare individuale - Plățile efectuate în cadrul contractelor de asigurare. Posibilitatea unui contract evenimentului asigurat este independent, cu câteva excepții, plăți de la alte contracte. Cu alte cuvinte, avem de-a face cu variabile aleatoare independente. Conform teoremei limită centrală, suma unui număr mare de variabile aleatoare independente, în anumite condiții, o distribuție normală (distribuție Gauss). Pe baza caracteristicilor fiecărei teorii variabile aleatoare permite estimarea parametrilor distribuției sumei lor. Cunoscând legea de distribuție și parametrii săi, este posibil să se rezolve inegalitatea inițială, și pentru a găsi valoarea fondului de asigurare. Magnitudinea de atribuire net se determină în funcție de mărimea dorită a fondului.
Plățile sunt efectuate din fondul de asigurări, format din prime nete. În consecință, valoarea primelor nete trebuie să reflecte riscul, care este contractul pentru asigurator. risc Cantitativ estimat de valoarea de plată probabil (de la zero la posibile izvorate maximă de plată). Plata maximă posibilă este prin definiție egală cu suma asigurata.
În cazul în care contractul de asigurare prevede răspunderea asigurătorului în cazul producerii de tot felul de evenimente, de exemplu. E. În același timp, oferă mai multe tipuri de garanții, prima netă pentru un astfel de contract va fi determinată ca suma primelor nete pentru toate tipurile de garanții incluse.
Suma de plată de așteptat și, prin urmare prima netă, poate fi exprimată ca produsul din suma asigurata de coeficientul care reflectă gradul de risc al asigurătorului. Aceasta se numește o rată netă sau rata netă.
Pe dimensiunea netă a ratei afecta:
- probabilitatea unui eveniment asigurat în temeiul contractului;
- severitatea așteptată a evenimentului asigurat (de ex., e. raportul dintre valoarea așteptată a plăților de asigurare cu suma asigurată în temeiul contractului).
Cel mai adesea, rata netă este exprimată ca procent din suma asigurata sau în ruble la 100 ruble. din suma asigurata.
De exemplu: = 10 ruble Tn. 100 ruble. Suma de asigurare, S = 100 000 de ruble. Prin urmare:
Pn = 10 x (100 000 100) 10 = 000 ruble.
Dacă rata netă este exprimată în procente, este formula de calcul a primei nete poate fi scrisă astfel: