birouri de seara care deservesc clienții de la sfârșitul zilei de tranzacționare. cutie de seara de birou efectuat numai primirea banilor. În timp ce lucra box office seara stabilește o bancă comercială.
Primirea de numerar efectuate de către casier de control contabil-operator sau doar casier folosind casa de marcat. numerar acceptate trebuie să fie manipulate în aceeași zi, astfel încât în dimineața următoarei zile lucrătoare acestea pot fi utilizate pentru tranzacții în numerar.
În dimineața următoarei zile lucrătoare a casierului și supraveghetorul să ia în condiții de siguranță de la siguranța lucrătorilor și de închiriat bani și primirea documentelor casierul șef o chitanță în jurnalul de numerar, iar rapoartele revista Controlor contabilului-șef. Box office-ul de seară poate lua bani de la colecționari bazate pe foaia de transmitere la punga cu încasări în numerar.
Între clienți și bănci este un acord cu privire la serviciul de colector. Fiecare organizație, care a semnat un contract de colectare, în funcție de valoarea veniturilor este dat un număr par de saci de colectare cu numere pe ele.
Veniturile renunță la colectorul de banca intr-un pungi închise și sigilate. Suma de bani investită într-o pungă, completat în trei exemplare foaie de transmitere. Primul exemplar este încorporat în sac, al doilea proiectul de lege este predat la colector atunci când eliminându-l sacul. După conversia și transferul de bani în contul clientului este trimis o copie a confirmării sumei sale adoptate. Al treilea exemplar al chitanței la casierie la sacii de recepție rămâne organizație inkassiruemoy.
La primirea colector sac face un act de identitate valabil fotografie, putere de avocat, precum și carte de recrutare.
Pungi cu venituri, cheltuieli generale pentru ei și colecționari maistri carte de recrutare în prezența întregii echipe oferă box office-ul de seară al băncii.
carduri aeriene si de recrutare vin la Comptroller de box-office de seară, care înregistrează numărul de saci și valoarea veniturilor declarate în facturile. Jurnalizat în două exemplare, ambele semnate de către casier, Controlorul și toate ca colecționari.
În dimineața următoarei zile sac de afaceri cu venituri si facturi sunt trimise casierii pentru conversie. După conversie banii vine într-un casier bancă comercială, și face următoarea intrare contabilă:
KT 40702 „Conturi ale organizațiilor non-guvernamentale și întreprinderi comerciale“ (decontare, contul curent al clientului).
În cazul în care contractele cu instituția de credit clienții, creditează numerarul în conturile lor la conversie, în acest caz, o operațiune de credit, transferul de venituri ar trebui să fie făcute din conturile contului de credit care urmează să fie elaborate în conformitate cu procedura stabilită.
întrebări de testare la subiectul 4.
1. Care este procedura de tranzacții în numerar în întreprinderi?
2. Ce se înțelege prin numerar banca de operare?
3. Cum intrare și ieșire de numerar?
4. Cum este livrarea de numerar ca organizații de colecție?
5. După cum se reflectă în contul de recepție și a fluxului de numerar în ATM
curs de lectură recomandată la numărul subiectului 4
4. Journal „Tehnologii bancare“
5. Sistemul juridic