Să explicăm inițial cine „beneficiarul efectiv“ și ce funcții pe care le poate efectua în cadrul companiei.
Și astfel, beneficiarul efectiv - ar putea fi una sau mai multe persoane care dețin o firmă de avocatură. În acest sens, cel mai interesant este faptul că beneficiarul efectiv poate să nu fie specificate în documentația companiei la toate, dar toate activele sale proprii și să continue să beneficieze de activitatea de ansamblu a companiei.
Pur și simplu pune, beneficiarul efectiv - este un fel de o persoană fizică, care este proprietarul real al companiei, sub acoperirea companiilor lanț evaluat și directori. Beneficiarul efectiv al unei persoane juridice poate fi considerată un concept fundamental în industria offshore. Este de remarcat faptul că, chiar dacă beneficiarul este final proprietar, dreptul legal de a aparține unei persoane complet diferite.
Cel mai adesea, informațiile cu privire la beneficiarul efectiv este doar la agent de bancă și Corporation. În conceptul convențional, beneficiarul poate transfera drepturile sale sunt, de asemenea, dreptul de vot în adunarea generală a acționarilor societății, pentru a alege o nouă conducere și rezolva orice probleme legate de capitalul social.
Legislația română a beneficiarului efectiv
Și astfel, în temeiul directivei, și, prin urmare, legislația românească, beneficiarul efectiv - este singura persoană fizică care controlează orice persoană fizică sau juridică alta care, la rândul lor, efectuează tranzacții, și își desfășoară activitatea.
Mai ales benefic în fața legislației Federației Ruse
De asemenea, trebuie spus că, în sistemul de drept comun, beneficiarul este o entitate pozitivă care are permisiuni diferite. În ceea ce privește România, atunci nu este beneficiarul efectiv al clientului - o persoană care desfășoară activități ilegale în diverse moduri. Mai mult decât atât, legislația românească acest termen este utilizat incorect și, în fiecare caz, instanța de judecată va stabili dacă o persoană este un beneficiar sau care nu se bazează exclusiv pe evaluarea subiectivă. În acest caz, beneficiarul se pierde pentru că nu se pot bucura de drepturile persoanei de control sau drepturile beneficiare ale engleză.
Informații despre beneficiarul efectiv
Conform legii № 115-FZ și Regulamentul privind identificarea clienților de către instituțiile de credit și beneficiari în scopul contracarării legalizării (spălării) veniturilor, trebuie să setați următoarele informații despre beneficiar:
- numele complet
- cetățenie
- Data exactă a nașterii
- Locul exact de reședință
- Număr de identificare fiscală
- Elementele esențiale ale documentației care să stabilească identitatea
- Informațiile cardului de migrare
Dar, în acest caz, este de remarcat faptul că legea № 115-FZ și regulamentul nu vorbește de „beneficiarul efectiv“ și un beneficiar.
Beneficiarul (conform Legii № 115-FZ) - aceasta este persoana la care clientul acționează câștig. Beneficiu trece pe baza instrucțiunilor contractului de agenție, sau a contractului în timpul operațiunilor de set cu fonduri și alte bunuri.
Aceasta este baza acestei definiții, un beneficiar poate fi nu numai fizic, ci o entitate juridică. După cum ne amintim, beneficiarul - este exclusiv individuală.
Pentru a aduna informații cu privire la instituțiile bancare beneficiare pot utiliza absolut toate sursele de informații - Profilul beneficiarului efectiv al informațiilor sau documentelor furnizate de către client. Acesta a fost, de asemenea, legea prevede că, în cazul în care, după toate aceste măsuri, identitatea beneficiarului efectiv și nu a fost identificat, beneficiarul poate fi recunoscută ca organism executiv unic al clientului. Cel mai probabil o astfel de regulă introdus bilele împotriva așa-numitele firme-o zi. Dar este posibil ca rata va fi aplicată împotriva organizației, să stabilească beneficiarul efectiv nu este cu adevărat posibil. pot fi atribuite unor astfel de organizații:
- companii non-profit care pur și simplu nu este proprietarul
- Societatea, care are mai mulți acționari, dar nici unul dintre ele corespund cu beneficiarul efectiv prezentat
- fondurile mutuale
- Societate, ale căror membri folosesc o structură de încredere
Dezvăluie identitatea contului beneficiarului pentru orice și toate firmele de avocatura care au un cont bancar sau sunt un client al companiei care se ocupă cu tranzacțiile în numerar (așa cum am menționat mai sus). Și astfel, să nu divulge aceste informații vor fi numai:
- autorităţile publice
- Administrația locală
- Gos. fonduri extrabugetare
- Companiile în care Federația Rusă, subiecte Federația Rusă, entitățile municipale dețin mai mult de 50 la sută din acțiuni.
- organizații internaționale
- Emitenții de valori mobiliare care au fost admise la tranzacționare organizate.
Cine este beneficiarul efectiv și unele dintre proprietățile sale din Federația Rusă