Numerar în casierie întreprindere intră de detașare. Aceasta se realizează prin retragerea de bani de la decontare, moneda, curent și alte conturi bancare, precum și primirea de numerar de la cumpărători și clienți pentru bunuri sau servicii prestate, de către entități cu sume excedentare primite de angajați pentru bunuri și servicii de raportare, originea credite.
instrucție
Atunci când postați de numerar în documentele originale trase de mână, ordinea de umplere, care este reglementat prin Decretul „Cu privire la aprobarea formelor de înregistrări primare de contabilitate a tranzacțiilor cu numerar unificate, pe seama rezultatelor inventarierii.“ În plus, casierul acceptă numerar ar trebui să știe „semne și regulile de determinare a validității bancnote (bancnote și monede), Bank of România.“
Fluxurile de numerar efectuate prin ordin de numerar casier. În acest caz, este utilizat de organizații ca de contabilitate de conducere, fără și cu utilizarea ingineriei electronice și de calculator.
ordinea de numerar este format din două părți: ordinea și primire de la acesta. El este umplut cu un contabil și semnat de către contabilul-șef al organizației. Acest document este umplut cu exactitate, fără greșeli, corecturi și eliminări în acestea nu sunt permise. Pe ordinea de numerar este ștampilat acolo, astfel încât este complet pe „primire“.
Apoi mandat plata-numerar conectat ordinele de numerar de intrare și ieșire contabil care a completat documentul. Ulterior, ordinul este transmis casierul ordinea internă, adică mâinile pe persoana care va primi banii, el nu este dat.
Mai mult, casierul, primirea documentelor de la contabilul verifică semnăturile pe ele, verifica corectitudinea ordinelor și chitanțe, semnele și ia banii. După verificarea primirea casier de numerar lacrimi primirea și îl trimite persoanei care este de a face bani. Pe ordinea de numerar este inscripția „plătită“ și a pus data.
Contabil cu fonduri realizate postarea de cabluri și a documentelor întocmite, în funcție de locul în care banii se duce. Atunci când postați de fonduri din contul de decontare a comenzii atașat de numerar de credit extras de cont și postează: AT 50 „Casier“ - Rm 51 „Cont curent“. Când primiți fonduri de la cumpărător este emis mandat de plată în numerar, la care sunt atașate o procură de la persoana care propune bani sau contractul. Atunci când acest lucru se face cablarea: AT 50 - Km 62 „Decontări cu cumpărătorii și clienții.“