Adesea, companiile trebuie să efectueze cheltuielile în numerar, care sunt emise de funcționari strict definite. În timp util ei trebuie să prezinte un formular ca raport de cheltuieli, la care orice documente justificative privind cheltuielile efectuate de acestea. Ultima trebuie să specificați în situația emiterii de bani. Luați în considerare modul în care să completeze un raport de avans pe formularul SA-1.
Caz în care se aplică raport de cheltuieli
Banii pot fi emise pe baza mandatului de numerar consumabil (CSC) ca angajații companiei și atrași de contractele civile oamenilor. Poate că transferul lor către podotchetnika cardului.
Vă rugăm să rețineți! Obligația de a proiecta o procedură stabilită raport de cheltuieli pentru efectuarea operațiunilor de la casă. Nu poate fi doar antreprenorilor care sunt în formă simplificată de contabilitate.
Prezentul regulament definește lista zonelor strict de emitere a fondurilor în responsabilitate. Acestea includ achiziționarea de combustibil, materiale de birou, cheltuielile de uz casnic și de divertisment, etc. Pentru unele operațiuni prevăzute numai comandă fără numerar. Există, de asemenea, o limită de așezări în numerar între societăți aflate sub incidența unui contract, care se ridică la 100 de mii. Ruble.
Formularul raport de cheltuieli stabilit Comitetul de Stat de Statistică. Întreprinderile au dreptul de a dezvolta propria formă bază, în conformitate cu caracteristicile activității economice.
Un angajat care primește bani în responsabilitate poate umple-te sau trimite contabil responsabil care face automat forma raport de cheltuieli AO-1, folosind documentele sursă de sprijin.
Pe baza aprobării formularului, un angajat al întreprinderii este obligat să restituie banii necheltuiți. Pentru a face acest lucru, utilizați mandat plata în numerar (PKO).
Important! La întoarcerea sa dintr-o călătorie călătorul trebuie să prezinte un raport cu privire la suma cheltuită în termen de 3 zile lucrătoare de la întoarcerea de la ea.
Cheltuiala de umplere raport eșantion
Advance Raport privind formularul SA-1 - fata
Să luăm în considerare modul în care să completeze raportul prealabil.
În partea de sus a formularului indică numele și codul firmei în conformitate cu Manualul de Enterprise.
Mai jos pe stânga, după numele documentului, trebuie să scrie numărul de serie și data preparării. Partea din dreapta, care începe după cuvintele „Aprobat“, este umplut cu șeful companiei. Acolo el cuvinte indică totalul raportului, pune poziție, semnătura, data aprobării.
au continuat să înregistreze titlu diviziune, care este decorat ofițer, numele său complet numărul angajatului și poziția. De asemenea, trebuie să se precizeze fondurile au fost acordate orice nevoi.
Important! Trebuie amintit că, în conformitate cu reglementările, o persoană nu poate fi extrădat răspundere în cazul în care nu este raportat până la sfârșitul avansurilor precedente. Unele autorități fiscale în timpul inspecției impune o penalizare pentru asta.
După această formă este împărțit în două tabele, care sunt umplute cu un contabil. În partea stângă este fluxurile de numerar fixe - reziduuri sau depășire, suma primită, suma cheltuită, reziduul final.
În tabelul contabil dreptul să aplice conturile de e-mail și sumele aferente.
Mai jos lucrător indică cât de multe documente pe care le oferă și cât de multe foi pe care o ocupă.
După verificarea Contabil puncte cuvintele sale și cifre suma și îl semnează. Documentul confirmă, de asemenea, contabilul-șef.
În cazul în care angajatul rămâne un reziduu sau a fost comisă supracheltuieli, aveți nevoie pentru a pune în jos numărul și data documentului și suma în numerar a tranzacției.
Nu uitați să completați, iar partea detașabilă a raportului de cheltuieli pentru înregistrarea sa în revista.
Advance Raport privind Formularul SA-1 - flip parte
Această parte este un tabel în care persoana responsabilă introduce informațiile furnizate documente. Fiecare dintre ele trebuie să corespundă unei linii.
Coloana 1 se pune numărul liniei. În coloanele 2 și 3, înregistrată la data și numărul documentului de susținere, în coloana 4 - numele.
În coloana 5 muncitorul pune suma în ruble documentului, sau în coloana 6 - în valută străină.
Toate eboșe trebuie să fie procherknut. La sfârșitul tabelului din rândul „Total“ se înregistrează suma totală. După completarea persoanei responsabile certifică corectitudinea acestor date prin semnătura sa.
Contabil după validarea datelor și justificarea costurilor completează câmpurile 7 și 8, care pune suma primită efectiv în contul, cât și în coloana 9 indică un cont de compensare. În viitor, date agregate de la aceste grafice sunt transferate pe partea din față a documentului.
Sub raportul poate fi emis la suma de mai mult de 100 de mii de ruble - această limită nu se aplică plăților către angajați. Dar cantitatea de oricare dintre documentele prezentate nu trebuie să depășească această limită.
În cazul în care un angajat merge într-o călătorie de afaceri în străinătate, este posibil să-i dea un mic numerar în valută străină. propria ei companie de meserii în bancă. În acest caz, această sumă indică rata care a fost stabilit la data emiterii.
Petty numerar pot fi listate pe card angajat. Pentru a face acest lucru, el ar trebui să se aplice pentru, și detalii ale operațiunii (data și numărul ordinului de plată) sunt indicate în coloana „a trimis un avans.“
Descarcă forma raportului de avans
Descărcați forma raportului de avans pe formularul SA-1 în format Word.
Descarcă formularul de cerere SA-1 în format Excel.
Descărcați un exemplu de completarea formularului în punerea în aplicare a cheltuielilor curente.
Descărcați un exemplu de completare a formularului AO-1 pentru personalul misiunii.