Nevoia de asigurare, în general, a existat mult timp în urmă. Acest lucru a fost asociat cu dezvoltarea relațiilor comerciale și economice, civile și juridice din lume. Ambele întreprinderi și persoane fizice au încercat întotdeauna să reducă daunele provocate de diverse fenomene imprevizibile externe. Prin urmare, odată cu apariția necesității de a reduce efectul de riscuri a apărut și persoane fizice și instituții speciale, care a preluat responsabilitatea pentru aceste riscuri pentru o taxă.
În forma sa actuală, de asigurare este un complex de relații socio-productive. Acest lucru se datorează, în primul rând, cu numeroase servicii oferite de societățile de asigurare. În momentul de față, există diferite tipuri și modalități de asigurare. În principiu, este posibil să se asigure împotriva oricărui risc, în cazul în care acest risc este o anumită probabilitate, care se determină prin metode speciale. Trebuie să se înțeleagă că de asigurare se datorează nu numai la activitățile întreprinderii, dar, de asemenea, cu toată lățimea de relații publice. Este posibil nu numai să se asigure împotriva riscurilor asociate producției (incendii, inundații, etc.), dar și de fenomenele care au loc în comunitate și prezent (furt, boala, etc). Mai mult decât atât, același fenomen va fi perceput în mod diferit dacă era o persoană privată sau o întreprindere. Cu acesta va fi conectat și comportamentul corespunzător al societății de asigurare.
Scopul de lucru desigur - pentru a arăta că dezvoltarea pieței de asigurări este cea mai importantă sarcină pentru țara noastră, ca de asigurare - un tip de activitate financiară, care ar putea aduce venituri semnificative la buget.
Sarcini să dezvăluie valoarea de asigurare în formele de sistem economic, industrie și de asigurări, precum și diverse similitudinile cu credit și finanțe. Lucrarea este alcătuită din introducere, două capitole, concluzii și literatura folosită
1.1 funcții de valoare și de securitate
Asigurare este o relație pentru a proteja interesele de proprietate ale persoanelor fizice și persoanelor juridice la apariția unor evenimente (cazuri de asigurare), din cauza fondurilor bănești generate din prime (prime de asigurare) plătite sau [1].
Asigurare - o modalitate de despăgubire pentru daunele suferite de către o persoană fizică sau juridică, prin distribuirea lor între mai multe persoane (Totalitate de asigurare). Pierderile sunt rambursate din fondul de asigurări, care este administrat de societatea de asigurare (asigurător). nevoia obiectivă de asigurare se datoreaza faptului ca pierderile apar adesea din cauza unor factori distructivi, în general, în afara controlului persoanei, cum ar fi dezastrele naturale. Într-o astfel de situație este imposibil de a recupera daunele de la cineva și pre-a creat fondul de asigurare poate fi o sursă de compensare.
Asigurare - această relație economică, care implică cel puțin două părți (două persoane, relații subiect).
O parte (subiectul) - este o organizație de asigurare (public, privat sau acțiuni), care se numește asigurător. Asigurătorul generează condiții de asigurare (în special, se obligă să despăgubească asiguratul în detrimentul evenimentului asigurat) și le oferă clienților săi - persoane juridice (societăți, organizații, instituții) și persoane (cetățeni private individuale). Asigurătorii - persoane juridice de orice specificate de legislația formei juridice, au o licență pentru a efectua operațiuni de asigurare. responsabil de crearea și utilizarea fondurilor din fondul de asigurare. Asiguratorii pot face companiile de asigurări companie de stat, de capital și de asigurări, societățile de asigurare mutuale și societățile de reasigurare.
Cealaltă parte (obiectul) asigurarea relațiilor economice - juridice sau fizice (cetățeni private individuale) persoanele menționate la polițe.
Asiguratorii sunt persoane juridice și persoane fizice capabile care au încheiat contracte cu asigurătorii sau de asigurare a asiguratului în vigoare zakona1.
Un contract de asigurare este un acord între asigurat și asigurător, în virtutea căreia asigurătorul este de acord cu evenimentul asigurat pentru a face plata de asigurare către asigurător sau o altă persoană în favoarea căreia contractul de asigurare, iar asigurătorul se obligă să plătească prime de asigurare la timp.
spune ce domeniul de aplicare al limitării securității în teoretic
Planul creează condițiile pentru subestimarea praktike1 de asigurare. În această teorie, ideile de bază sunt:
Asigurare este întotdeauna legat de posibilitatea producerii evenimentului asigurat, și anume, asigurare caracteristică inerentă obligatorie - natura probabilistică a relației, utilizarea fondului de asigurare este asociat cu debutul și consecințele creanțelor de asigurare;
în cazul în care veniturile guvernamentale sunt generate de contribuții (plăți) persoanelor fizice și juridice, utilizarea acestor fonduri depășește cu mult platitorii acestor taxe. Există o redistribuire a daunelor, atât între unitățile teritoriale, și în timp. Asigurare prevede, de asemenea, o realocare închisă de daune cu ajutorul fondului de asigurări specializate de bani, generate de prime.
Cu toate acestea, ea a remarcat, de asemenea, o anumită similitudine cu finanțele de asigurare: asigurare apar atitudini redistributive privind formarea și utilizarea fondului de asigurări de specialitate, dar mișcarea costului sub formă de bani de asigurare este condiționată de gradul de probabilitate de daune ca urmare a producerii evenimentului asigurat.
Și cu credit: fondul de asigurări se returnează, cu toate acestea, observând o astfel de rambursare a primelor de asigurare ca o trăsătură caracteristică de asigurare, trebuie să se țină seama de faptul că se referă în primul rând la asigurare de viață - este într-adevăr o revenire a contribuțiilor și este obligatorie. Dar de asigurare de proprietate, pentru asigurarea împotriva accidentelor și a altor
tipuri de rambursare de asigurare de asigurare va avea loc numai atunci când
Funcția de formare a fondului de asigurări de specialitate este implementat în fondurile de rezervă de sistem și de înlocuire pentru a asigura stabilitatea de securitate, pentru a garanta plăți și rambursări. În cazul în care băncile comerciale acumularea de fonduri publice în scopul, de exemplu, economii de numerar, de economii este doar începutul, asigurarea prin funcția de formare a fondului de asigurări specializate are economii și să înceapă riscant. Din punct de vedere moral, fiecare participant al procesului de asigurare, de exemplu, de asigurare de viață, încrezător în obținerea securității financiare în cazul unui eveniment nefericit, iar la sfârșitul perioadei contractului. Atunci când de asigurare a bunurilor prin funcția de formare a fondului de asigurări de specialitate nu numai rezolva problema de compensare pentru valoarea proprietății afectate din sumele de asigurare și condițiile specificate în contractul de asigurare, dar, de asemenea, să creeze condițiile de compensare financiară pentru o parte sau costul total al bunului avariat.
Prin funcția de formare a fondului de asigurări de specialitate pentru a rezolva problema de investiții a fondurilor temporar libere în bănci și alte entități comerciale, fonduri de investiții în imobiliare, achiziționarea de titluri de valoare, etc. Odată cu dezvoltarea pieței de asigurări este întotdeauna să îmbunătățească și să extindă utilizarea mecanismului fondurilor temporar libere. Valoarea funcțiilor de asigurare, cum ar fi formarea de fonduri speciale de asigurare va crește.
A doua funcție de asigurare - daune și susținerea materială a cetățenilor privați. Dreptul la restituire sunt doar persoane fizice și juridice care sunt părți la formarea fondului de asigurare. Despăgubirea de funcția specificată este efectuată la persoane sau entități în cadrul contractelor existente de asigurare a bunurilor. Procedura de compensare este determinată de societățile de asigurare pe baza condițiilor contractelor de asigurare și reglementate de către stat (autorizarea activităților de asigurare). Cu această funcție devine realizarea caracterului obiectiv al protecției de asigurare necesitate economică.
A treia funcție - de avertizare a evenimentului asigurat și reducerea la minimum a daunelor - așteptat la o gamă largă de măsuri, inclusiv finanțarea măsurilor de prevenire sau reducere a efectelor negative ale dezastrelor naturale, accidente. Pentru a pune în aplicare această funcție, asigurătorul formează un fond special de numerar pentru măsuri preventive. Sursa fondului sunt deduceri din indemnizațiile de asigurări.
Sistemul financiar, după cum știm, este un instrument de valoare în mod obiectiv de distribuție. Asigurare ca parte a sistemului financiar exprimă, de asemenea, substanța sa economică, în primul rând prin intermediul funcției de distribuție. Distribuția funcției de asigurare, la rândul său, își găsește expresia concretă în punerea în aplicare a funcțiilor specifice, care sunt unice pentru asigurare: risc, de prevenire și de economii.
Cea mai importantă dintre aceste funcții este cu siguranță o funcție riscantă, deoarece stimulează prezența de apariție a riscului de asigurare. Există un risc - există potențial de securitate, cu toate atributele sale, manifestările sale. În acest caz, riscul - acest eveniment special, sau un set de evenimente, potențialul de deteriorare a riscurilor natura obiectului strahovaniya.1.Po sunt împărțite în următoarele grupe: obiective și subiective, universale și individuale, catastrofal, de mediu, de transport, politice, militare, tehnice și multe altele. Varietatea formelor de risc, gravitatea prejudiciului cauzat, incapacitatea de a prezice cu exactitate cauza apariției acestora în mod obiectiv nevoia de asigurare. Este în cadrul funcției de risc, și există costul de redistribuire a formei de bani de asigurare între părți în legătură cu consecințele unui eveniment asigurat de urgență
Funcția de securitate de precauție este pus în aplicare pentru a reduce riscul și consecințele devastatoare ale evenimentului asigurat. Realizarea funcției de prevenire, prin finanțarea din fondul de asigurări de o varietate de măsuri pentru prevenirea, limitarea și localiza efectele negative ale dezastre, accidente, accidente. Măsuri de prevenire a evenimentelor extreme și pentru a minimiza daunele asiguratului în asigurare sunt numele de prevenire. Pentru a implementa funcția de prevenire este format dintr-un fond monetar special.
Fiind funcția de economisire se manifestă în necesitatea
acoperire de asigurare de numerar de economii ale populației acumulate
În plus față de funcțiile de mai sus sunt efectuate de asigurare de control,
de credit și funcția de investiții.
Sensul funcției de control este strict țintă formarea și utilizarea fondului de asigurare. Punerea în aplicare a funcțiilor de control efectuate de controlul financiar al legalității operațiunilor de asigurare. Menționate mai sus, cum ar fi caracteristica de asigurare
1.2 clase de asigurare
1.2.1 de asigurare a bunurilor
Asigurare imobiliare - această industrie de asigurare, în cazul în care obiectul de asigurare acte de proprietate ca fiind legale de diferite tipuri. Sub proprietatea este înțeleasă ca totalitatea lucrurilor și a bunurilor, care constă în proprietatea și gestionarea operațională a persoanei fizice sau juridice. O astfel de proprietate include bani și titluri de valoare, precum și drepturile de proprietate asupra lucrurilor sau a altor bunuri pentru a satisface alte persoane.
Pentru scopuri de asigurare pentru a clasifica active pe tipuri de entități economice din care fac parte. Distinge proprietatea întreprinderilor industriale, întreprinderile agricole, proprietatea cetățenilor.
Activele întreprinderilor industriale care urmează să fie asigurate:
- clădiri, structuri, obiecte de construcții incomplete, vehicule, mașini, echipamente, inventar, stocurilor, precum și alte active care aparțin companiilor și organizațiilor (contractul principal);
- proprietate luate de organizația Comisiei, depozitare, prelucrare, reparare, transport, etc. (Acord opțional);
- animale de fermă, animale cu blană, iepuri, păsări de curte și colonii de albine;
- culturi agricole (cu excepția pajiștilor naturale).
Contractul de asigurare a bunurilor care aparțin societății, pot fi încheiate la valoarea sa completă sau un anumit procent (procente) din valoarea, dar nu mai puțin de 50% din valoarea contabilă a proprietății; Asigurare cladiri - nu mai mici Soldul datoriei creditelor emise pentru construcția lor.
următoarele limite ale evaluării valorii primite în asigurare de proprietate:
- pentru maxim active fixe - valoarea contabilă, dar nu mai mare decât valoarea de înlocuire în ziua morții lor;
- pentru capital de lucru - costul real al pieței medie, prețurile de vânzare și prețurile de producție proprie;
- construcție în curs de desfășurare - în valoarea costurilor reale ale resurselor materiale și de muncă la momentul evenimentului asigurat.
compensații de asigurare se plătește pentru toate bunurile pierdute sau deteriorate, inclusiv pentru proprietatea primită de asigurat în perioada de contract. În cazul în care pierderea sau deteriorarea bunurilor asigurate în timpul transportului despagubirea de asigurare se plătește în cazul în care legislația sau contractul de transport nu este instalat răspunderea transportatorului pentru pierderea sau deteriorarea încărcăturii. compensații de asigurare se plătește indiferent de localizarea proprietății la momentul decesului sau a prejudiciului și pentru bunurile luate de la alte organizații și populația - în cazul pierderii vieții și daune numai în locuri (magazine, depozite, ateliere, etc.) specificate în declarația de asigurare.
În întreprinderile agricole pot fi asigurate pentru proprietate următoarele:
culturile agricole (cu excepția pajiștilor recoltare);
efectivele de animale, păsări de curte, animale de blană, familia de albine;
clădiri, structuri, echipamente de transmisie, putere, performanță și alte mașini și echipamente, inventar, produse, materii prime și plantații multianuale.
materiale și plantații perene.
Valoarea daunelor la o pierdere sau deteriorare a culturilor este determinată de valoarea pierderilor culturilor cantitative ale principalelor produse ale culturii în întreaga zonă de plantare, calculate din diferența dintre valoarea culturii pe 1 ha, în medie, în ultimii cinci ani și în acest an, în conformitate cu prețurile actuale de achiziție de stat. Când moartea animalelor, păsări de curte și colonii de albine în valoare de deteriorare este determinată de valoarea lor contabilă la data decesului. Deteriorările fixe și activelor circulante determinate de echilibru (de inventar), valoarea în vederea uzurii (depreciere). Valoarea daunelor include, de asemenea, costurile de proprietate salvare și aduce în ordine după un dezastru.
Cetățenii Proprietatea de asigurare se efectuează pe caz de distrugere, distrugerea, pierderea sau deteriorarea bunurilor cetățenilor ca urmare a unor dezastre naturale, accidente și alte evenimente adverse. Sub proprietatea cetățenilor definite ca mobilier de uz casnic, electrocasnice și de consumatori folosite în gospodării particulare și concepute pentru a satisface nevoile interne și culturale ale familiei privind dreptul de proprietate personală.
Obiectul asigurării proprietății cetățenilor nu pot fi documente, titluri de valoare, bancnote, manuscrise, colecții, unice și obiecte antice din metale prețioase, pietre, obiecte de cult, etc.
Dimensiuni oferă rate de asigurare și norme sunt stabilite prin acordul părților.
Deteriorarea de asigurare a bunurilor cetățenilor sunt luate în considerare:
- în caz de distrugere sau de obiecte furate - valoarea reală (ajustate pentru depreciere) pe baza prețurilor de piață;
- în caz de deteriorare a obiectului - diferența dintre valoarea de mai sus și valoarea reală a subiectului cu deprecierea, ca urmare a accidentului.
Valoarea daunelor include cheltuielile pentru salvarea bunurilor și se aduc în ordinea în legătură cu evenimentul asigurat. Valoarea acestor costuri se calculează în conformitate cu standardele și tarifele pentru lucru considerate necesare.
Unul dintre factorii obiectivi de dezvoltare a societății este nevoia de securitate materială a persoanelor care nu participă la anumite motive