conturi de factoring de gestionare a primit

Prin factoring se referă la un set de măsuri care să permită verificarea contrapartidelor și debitorilor companiei, evaluarea solvabilității lor, dezvoltarea unui sistem de îmbunătățire a disciplinei de plată și pentru a reduce riscurile asociate cu datorii non-retur.

Organizațiile care cooperează cu clienții în termeni de credit, trebuie să se gândească la factoring pentru a reduce conturi de primit.

Factoringul ca un instrument de management al creanțelor

Compania, care are mai multe contrapartide debitoare, ar trebui să monitorizeze cu regularitate valoarea datoriei pentru fiecare dintre ele pentru a detecta în timp util a angajamentelor restante și îndoielnice.

conturi de factoring de gestionare a primit

Conturi de încasat - relativ activ extrem de lichide, care necesită un management competent.

Caracteristici distinctive ale factoring:

  • servicii de gestionare a datoriei poate oferi numai bănci sau societăți comerciale specializate în acest domeniu și au licența corespunzătoare;
  • Factoringul își asumă disponibilitatea pasivelor financiare (atât existente și planificate în viitor);
  • Serviciul este oferit după încheierea unui acord formal;
  • este necesar consimțământul debitorului contraparte pentru operatiunea de factoring;
  • Factoring-ul este capabil să înlocuiască creditul, deoarece servește ca mijloc de finanțare.

Este demn de remarcat faptul că datoria restantă nu poate fi transferată în factoring. O astfel este permisă numai în cazul în care este vorba de încheierea contractului de cesiune. În acest caz, transferul datoriei către terți, în ambele situații este posibilă în cazul în care există o condiție similară în contractul inițial pentru servicii (vânzarea de bunuri).

Factoringul ca metoda de management al creanțelor permite reducerea costurilor lor de gestionare a riscurilor și să supravegheze furnizarea de plata la timp a contractorilor.

soiuri de factoring

Acordul încheiat de către creditor și compania furnizoare de servicii de factoring, are trei părți - vânzătorul de obligațiile debitorului și factorul de contraparte (adică cumpărătorul datoriei).

Un astfel de document este necesar să fie executat în scris. Formal, vorbim despre vânzarea de conturi de încasat conturi către o altă firmă sau companie care are licență corespunzătoare.

Alocați următoarele tipuri de factoring:

  • deschis (debitorul contrapartea notificat înlocuirea creditorului);
  • interior (debitorul nu știe ce parte a acordului modificat);
  • internă (în cazul în care operațiunea este efectuată în cadrul aceleiași țări);
  • extern (atunci când una dintre părțile la tranzacție se află într-o altă țară, așa că trebuie să ia în considerare normele de drept internațional);
  • recurs (în cazul în care clientul nu a rambursa datoria, să plătească pentru aceasta ar trebui să fie creditorul care a atribuit dreptul de creanțe);
  • non-recurs (în cazul în care clientul nu a făcut o plată la timp, factorul pierde);
  • reală (ca la momentul semnării angajamentului financiar există deja);
  • consensuală (în cazul în care încă nu a avut loc obligația de a restitui datoria).

Procedura de calcul a factoringul creantelor depinde de varietatea de operații. De exemplu, în cazul în care debitorul este informat cu privire la schimbarea de partid în tranzacție, livrarea și plata efectuată prin intermediul factorului. Transferurile financiare pot fi efectuate în contul creditorului.

Atunci când recurge datoria de factoring debitor restante plătite același factor al creditorului. Astfel, decontări reciproce a făcut între omologul și compania furnizoare după îndeplinirea obligației de a nu fi controlată de către factorul.

Formal, tranzacția lor este finalizată. Există multe alte exemple de calcul creanțe de factoring.

Factoring - vânzarea creanțelor

conturi de factoring de gestionare a primit

Punerea în aplicare a datoriilor debitorului și de a obține beneficiile financiare reale în două moduri - prin intermediul unei operațiuni de atribuire a contractului sau factoring.

Esența ambelor opțiuni - transferul dreptului de a pretinde datoriile neplătite către terțe părți (organizații speciale cu licență) pentru recompensa corespunzătoare.

Ambele opțiuni au diferențe semnificative:

  • atunci când este vorba de atribuirea de atribuire și de factoring - creditarea întreprinderilor;
  • în al doilea caz pentru a transfera datoria este posibilă numai la o companie specializată;
  • atunci când operațiuni de factoring puteți cumpăra nu doar o obligație prezentă, dar încă nu a venit.

Tranzacția trebuie să fie însoțită de formă scrisă. Contract standard este de obicei dată instituția de credit (de exemplu, o bancă). Scopul vânzărilor - o creștere a cifrei de afaceri de capital, compania creditor, și anume finanțarea sa suplimentară.

În practică, de multe ori există situații în care creditorul este nevoie urgentă de finanțe, dar calendarul pentru plata datoriei nu a venit încă. obține rapid dreptul de suma de bani, puteți utiliza factoring.

Avantajele creanțe de factoring

conturi de factoring de gestionare a primit

anularea datoriilor cu termen de prescripție a expirat.

Factoringul poate creste cifra de afaceri și de a îmbunătăți cifra de afaceri a capitalului companiei, înlocuind cu succes de împrumut.

Acesta nu este doar posibilă modalitate de finanțare, dar transferul controlului asupra versiunii debitoare a unei organizații specializate (monitorizează procedura de decontare a datoriei contabile implicate și alte contabilitate pentru client, și ia angajamentul de a desfășura negocieri de afaceri).

Deficiențele în managementul creanțelor de factoring

În cele mai multe cazuri, factoring benefică pentru toate părțile (pentru factor, și creditor, care vinde obligația societății debitoare).

Deși furnizorul poate pierde o parte din Finanțe, datorită lui, în cazul în care returnarea datoriei debitoare, după semnarea unui acord cu o companie specializată, el primește o protecție împotriva riscurilor majore (contrapartidă și eliminarea nerambursării datoriilor).

Nu am găsit un răspuns la întrebarea dvs.?
Aflați cum să rezolve exact problema ta - Suna acum:

+7 (499) 350-80-69 (București)
+7 (812) 309-75-13 (București)

Este rapid și gratuit!

articole similare