o persoană fizică este obligată să furnizeze un pachet de documente, care include în mod frecvent informații privind formularul 2-PIT, care este eliberat de către angajator pentru a obține un împrumut bancar. În acest caz, informațiile conținute în acest document este verificată de către instituția de credit pentru formarea corespunzătoare și de afișare realitate a datelor veridice. Acest articol va explica modul de a verifica băncile FAQ 2-PIT, în ce fel.
După cum este indicat în referința 2-PIT
Ajutor pe formularul 2-PIT conține informații de bază despre contribuabili din care a eliberat documentul, ceea ce salariile el a fost evaluat, și ce sumă a fost reținut. Acest certificat este necesar pentru ca un angajator poate să ateste faptul că el, ca un agent fiscal îndeplinit obligația de a reținerii și virării impozitului pe venitul bugetului personal.
La sfârșitul anului calendaristic pentru a ajuta la toți angajații transferați la biroul fiscal, care a verificat corectitudinea documentului și corectitudinea calculării fiscale. Declarația de forma 2-PIT identifică principalele date privind contribuabilii, inclusiv:
Examinarea inițială a documentului
În plus, ofițerii de împrumut verificați informațiile care conțin date referitoare la agentul directe de impozitare, și anume numele și codul de înregistrare fiscală sau, PPC și codul OKTMO. De asemenea, unele dintre aceste informații trebuie să respecte datele privind compania de imprimare - numele și ID-ul de impozitare numărul său.
Nepotrivirea de date indică faptul că documentul este falsificat, și, respectiv, iar informațiile din aceasta nu este adevărat.
Examinarea detaliată a documentului
După ce ordonatorul de credite verificat formularul de informații 2-PIT folosind inspecție vizuală, vine un punct de examinare mai detaliată a acestui document. În acest caz, angajații recurg la folosind o varietate de tehnici și metode, care, în cele mai multe cazuri includ:
Comunicarea cu angajatorul
expert de credit solicită agentului fiscală în scopul confirmării livrării anchetei 2-PIT. El găsește, de asemenea, informațiile care trebuie incluse în document, și îl corelează cu datele conținute în certificatul direct
Ordonatorul de credite trebuie să trimită o cerere scrisă de confirmare a informațiilor conținute în referința 2-PIT, și în același timp, agentul fiscal nu are dreptul de a ignora cererea
Metoda de comparație bazată pe faptul că datele umane de bord a salariilor poate fi comparat cu salariul mediu în regiune, în special în zona economică sau poziția
Istoricul de credit de studiu
Între diferite bănci există o bază de date specială, care conține informații referitoare la persoane fizice, o dată ce a luat credite. Aceste informații pot fi utilizate pentru a determina autenticitatea sau contrafăcute certificate
Aceasta inspecție detaliată arată inexactitatea informațiilor specificate în referința 2-PIT, și să aducă în fața justiției pe cei care au pregătit documentele false.
Responsabil pentru emiterea de certificate false
În cazul în care este documentat faptul că forma de ajutor 2-PIT conține date incorecte, persoana responsabilă de pregătirea sa, ar trebui să poarte răspunderea penală corespunzătoare. În conformitate cu art. 292 acțiune kodeksaRumyniyadannye penal calificat drept fals, care este o intrare în documentele oficiale informații false, denaturând total sau parțial datele furnizate.
Un astfel de act ilegal cauzate de realizarea propriilor lor scopuri egoiste sau de interes personal, și, prin urmare, atrage după sine impunerea responsabilității administrative a ofițerului, inclusiv acest lucru poate fi una din mai multe puncte:
- o amendă de până la 80 mii. freca. sau salarii pentru perioada de până la 6 luni;
- necesare pentru activitatea de până la 480 de ore;
- muncă corecțională timp de 2 ani;
- muncă forțată timp de 2 ani;
- aresta pentru o perioadă de până la 6 luni;
- închisoare pentru o perioadă de până la 2 ani.
În plus, responsabilitatea revine cu falsificarea documentelor și în conformitate cu art. 327 din Codul penal referitoare la producerea directă de documente false. În comiterea actului ofițerului aplicat responsabilitatea asociată cu restrângerea libertății, sau de arestare, precum și munca forțată.
Trebuie remarcat faptul că responsabilitatea nu se extinde numai acelor funcționari care au fost implicați în crearea directă a documentelor false, dar, de asemenea, clienții și cele care utilizează un document falsificat pentru propriile lor scopuri egoiste.
De asemenea, este necesar să se aloce un element separat. 159.1 din Codul penal referitoare la fraudă în creditare. Aceasta se aplică în cazul în care debitorul este o organizație de credit documente falsificate și în schimb primește fonduri. Următoarele sancțiuni administrative se aplică debitorului:
Exemple de jurisprudență
Jurisprudență certificatelor falsificate 2-PIT are exemple de aplicații directe responsabilitatea atacatorilor.
Când apelați instituția de credit a instanței cu o cerere a fost descoperit înșelăciune asociată cu documente contrafăcute. În conformitate cu art. 327 criminalului kodeksaRumyniyak responsabilitatea ei administrativă cu o amendă a fost aplicată la o rată de 80 mii. Frecați.
Exemplul 2. Un alt exemplu jurisprudență își poate asuma următorul caz. În regiunea Vologda o persoană fizică care nu lucrează în Organizația Mondială a Comerțului, a intrat într-o conspirație criminală cu contabilul, care a făcut referință 2-PIT pentru împrumut. În cazul în care frauda a fost descoperită, pe responsabilitatea individuală a fost impusă în conformitate cu art. 159.1 din kodeksaRumyniyav penal numai 8 luni de muncă forțată.
Penalitățile nu au fost aplicate, deoarece prejudiciul material al instituției de credit nu a fost făcut. În ceea ce privește contabilul, el în calitate de complice și pedepsită de art. 292 din kodeksaRumyniya penal „fals intelectual“, și a fost condamnat la închisoare pe o perioadă de 7 luni.
Greseli frecvente atunci când se umple în anchete
Sunt momente când un angajat denaturează în mod neintenționat informațiile conținute în referința 2-PIT, din ignoranță sau necalificate. Cele mai frecvente sunt:
Răspunsuri la întrebări cu privire la completarea și verificarea certificatelor 2-PIT
Întrebarea №1. Este o referință de 2-PIT este un document important pentru instituția de credit în emiterea împrumutului? Acest document este important numai la inspecția fiscală, care dezvăluie legitimitatea și corectitudinea calculării impozitului pe venitul personal.
Ajutor pe formularul 2-PIT este într-adevăr proiectat pentru a transfera către autoritățile fiscale pentru a confirma corectitudinea calculului impozitului pe venitul personal de către un agent fiscal. Cu toate acestea, acest document este pentru instituțiile bancare este un anumit efect juridic, deoarece trebuie să reflecte informațiile reale.
În cazul depunerii documentului bancar falsificat angajaților săi sunt obligați să raporteze acest fapt autorităților statului de supraveghere pe care le-au luat o decizie de a aplica responsabilitatea persoanelor fizice sau angajați ai unor organizații.
Întrebarea №2. Dacă apelul organizației pentru a afla informații cu privire la un angajat care a prezentat un certificat de 2-PIT, fie că nu are sens să răspundă la o astfel de apel?
Divulgarea datelor cu caracter personal atrage după sine responsabilitatea, iar acest lucru se aplică inclusiv salariile angajaților. După un apel telefonic nu este clar exact cine este interesat de astfel de informații - o instituție de credit sau de atacatori. În scopul de a proteja pe deplin tine, este mai bine pentru a cere apelantului să trimită o solicitare scrisă persoanei în organizație. Acesta va fi înregistrată în forma dorită, iar răspunsul va fi, de asemenea, un funcționar, ceea ce va reduce riscul activităților frauduloase de către terți.
Întrebarea №3. Un angajat solicită o referință de 2-PIT pentru ultimele trei luni, ca instituția de credit trebuie să documenteze venit pentru ultimul trimestru. Cum facem în acest caz?
Ajutor de pe formularul 2-PIT eliberat pentru perioada de la începutul anului calendaristic, astfel încât, chiar dacă un angajat cere să-i dea un document pentru o anumită perioadă de timp, trebuie să reflecte câștigurile pentru întreaga perioadă.
Întrebarea №4. Un bărbat ne-a abordat cu o cerere să-l elibereze un certificat de 2-PIT, pentru care a fost chiar dispus să ne plătească bani. Este aceasta o încălcare?
Această acțiune nu este doar o încălcare și o infracțiune, iar responsabilitatea va suporta nu numai persoana fizică care solicita documentul, dar, de asemenea, angajat, acesta a emis. În orice caz, este imposibil să se dea o persoană un certificat, în cazul în care nu funcționează în această organizație sau nu a lucrat în trecutul recent, pentru că în caz contrar aceste acțiuni intră în articolul din „fraudă“ kodeksaRumyniya penal și „Apel de falsificare.“