Materialul este pregătit pe baza discului ITS
ASA TVA 2 - este un mijloc automat de controale încrucișate, realizând funcții ale declarațiilor fiscale de audit birou pentru TVA pe baza informațiilor din achizițiile de cărți, carte de vânzări și jurnale de bord emise și primite facturi
Lucrul cu declarația TVA din "1C: Enterprise 8" include mai multe poziții, și anume:
Etapa 0. Menținerea evidenței prin intermediul 1C: Întreprinderi
Pasul 1. Verificați baza de date cu informații
Pasul 2. Formarea unei declarații de TVA conform bazei de date
Pasul 3. Depunerea declarației de TVA către autoritatea fiscală prin intermediul canalelor de comunicare
Pasul 4. Testarea Serviciului Fiscal Federal de raportare cerințele de publicare în declarația fiscală, și, respectiv, confirmarea oficială de primire a cererii sau a răspunsului pe fond.
Ne vom opri la fiecare pas separat.
Etapa 0. Menținerea evidenței prin intermediul 1C: ÎntreprinderiDacă păstrați corect contul în program, nu este necesară nicio acțiune suplimentară pentru a pregăti o nouă declarație. 1C: Contabilitatea 8 asigură păstrarea corectă a înregistrărilor în strictă conformitate cu legislația în vigoare (normele din capitolul 21 din Codul Fiscal al Federației Ruse). În subsistemul contabilității TVA din 1C: 8 funcții de contabilitate, cum ar fi:
- Automatizarea cărții de cumpărături și a cărților de vânzare;
- În scopul contabilizării TVA, contabilitatea separată a operațiunilor supuse TVA și care nu se supune impozitării se efectuează în conformitate cu art. 149 din Codul Fiscal al Federației Ruse;
- Situațiile complexe de afaceri sunt înregistrate în TVA-ul contabil pentru vânzări, cu aplicarea unei cote de TVA de 0%, pentru construcții pe o metodă economică și, de asemenea, atunci când organizația îndeplinește îndatoririle unui agent fiscal;
- Cuantumul TVA pentru costurile indirecte în conformitate cu art. 170 din Codul Fiscal pot fi distribuite pe tranzacții de vânzare supuse TVA și scutite de TVA;
- Contabilul de TVA monitorizează procedura de efectuare a operațiunilor de rutină;
- În cazul în care contul este menținut prin mijloace regulate, raportarea se formează automat în funcție de baza de date.
În "1C: Enterprise 8" sunt implementate o serie de servicii care permit evitarea erorilor în contabilitate și creșterea fiabilității acreditărilor:
- Serviciul "1C-EDO" reduce riscul de discrepanțe dintre părțile la tranzacție
- în declarația fiscală pentru TVA - pentru TIN, CAT și data
- În directorul "Contrapărți" - de către TIN și CAT
- În rapoarte - de către TIN, CAT și data
- Carte de cumpărare
- Cartea de vânzări
- Factura de istorie a facturilor
- Vânzări de bunuri și servicii
- Primirea mărfurilor și serviciilor
- facturile
- Raport anticipat
- Furnizarea de servicii de producție
- Factura vânzătorului
- Activitatea a încetat
- Schimbați cutia de viteze
- Punctul de control nu corespunde bazei de date FNS
- Nu există o contrapartidă în baza de date FTS
Pentru toți antreprenorii, o dată pe săptămână, se declanșează o sarcină programată, care actualizează rezultatul auditului:
În „1C: Contabilitate 8“ în subsistemul TVA în 3.0.39.53 de presă trei rapoarte noi pentru reconciliere a facturilor de la contractori în modul automat:
- Registrul facturilor emise (vânzări - rapoarte privind TVA)
- Registrul facturilor primite (Achiziții - rapoarte privind TVA)
- Reconcilierea facturilor cu furnizorul (Achiziții - rapoarte privind TVA)
- datele sunt aceleași;
- Factura cu astfel de numere și date lipsește în baza de date a organizației;
- Factura cu astfel de numere și date lipsește de la contrapartidă;
- datele se deosebesc în cantități.
Cumpărătorul încarcă registrele facturilor primite în program. Dacă anterior a fost încărcat deja registrul furnizorului pentru perioada de raportare, datele vor fi înlocuite cu cea actuală. Pe baza registrelor încărcate ale facturilor emise și a datelor de bază de informații, puteți genera un raport cu rezultatele comparației de către contrapartidă.
Pasul 2. Formarea unei declarații de TVA conform bazei de date
Modulul de raportare reglementată din PP 1C oferă o formare automată a declarațiilor.
Pentru fiecare rând al cărții de cumpărare, adică pentru fiecare factură înregistrată - 2 foi ale formularului
- Menținerea înregistrărilor într-o singură bază de informații va automatiza, de asemenea, formarea unui răspuns la cerința autorității fiscale de a clarifica informațiile furnizate în declarație
- Utilizatorilor cu subdiviziuni separate li se recomandă să țină înregistrări și să raporteze în programe:
- «1C: Contabilitate 8 CORP»,
- «1С: Gestiunea unei întreprinderi de producție 8»,
- "1C: Automatizarea integrată 8";
- "1C: ERP Enterprise Management 2.0";
- "1C: Holding Management 8".
Pasul 3. Depunerea declarației de TVA către autoritatea fiscală prin intermediul canalelor de comunicare
Pentru a trimite o întoarcere terminat cu IRS, precum și pentru monitorizarea trecerea raportului starea serviciului folosind 1C-raportare, built-in „1C: Enterprise 8“. Serviciul trimite declarația către FTS prin intermediul canalelor de telecomunicații direct din programul contabil.
În cazul în care Serviciul Fiscal Federal a identificat o discrepanță și a trimis o cerere de explicație, cererea va fi acceptată în program (modulul 1C-raportare). O confirmare va fi generată și trimisă automat la FTS. Riscul blocării conturilor de decontare este eliminat. În cazul în care Serviciul Fiscal Federal a depus o cerere, dar cu nici unul programul 1C, în acest moment nu funcționează, atunci cererea Serviciului Fiscal Federal poate fi văzut în utilizator Tabloul de bord în browser-ul sau aplicația mobilă. Acesta este un semnal că trebuie să porniți 1C și să rulați cererea.
Etapa 4. Elaborarea cerințelor Serviciului Federației Federale pentru a furniza explicații privind declarația fiscală
În identificarea autorității fiscale de erori în declarația fiscală (de calcul) și (sau) contradicția dintre informațiile din documentele, orice neconcordanță a informațiilor prezentate de contribuabil, informațiile conținute în documentele disponibile la autoritatea fiscală, și a primit de el în cursul controlului fiscal raportat contribuabilul cu obligația de a prezenta, în termen de cinci zile, explicațiile necesare sau de a face corecția în perioada de timp specificată (pag. 3 al art. 88 din Codul fiscal).
Răspunsul la cerere se formează dacă explicațiile nu afectează indicii din linia 040, 050 din secțiunea 1 a declarației (probabil din linia 060 din secțiunea 2):
- secțiunile 1-7 sunt mesaje text
- în secțiunile 8 - 12 este prezentat un tabel pentru fiecare secțiune, dacă nu există erori în declarație și informațiile specificate corespund documentelor, atunci se completează tabelul 1; Dacă în declarație apar erori, dar documentele nu conțin erori, atunci tabelul 2 este completat.
Materialul este pregătit pe baza discului ITS
Înregistrarea Utilizatorului pentru obținerea Serviciilor înseamnă acceptarea termenilor prezentului Contract în conformitate cu articolul 438 din Codul Civil al Federației Ruse.
1. Noțiuni de bază utilizate în prezentul acord.
1.3. Conținut - colecții electronice de documente, versiuni electronice ale revistelor, buletine de știri, discuri și alte materiale.
2. Starea acordului de utilizare
4. Înregistrarea și starea utilizatorului
4.2. Utilizatorul este o persoană fizică înregistrată pe Site, în conformitate cu ordinea stabilită a prezentului acord, a atins limita de vârstă, în conformitate cu legislația Federației Ruse pentru acceptarea prezentului acord, și să aibă autoritatea relevantă (anterior și în continuare - Utilizator).
4.4. Utilizatorul este responsabil pentru exactitatea, actualitatea, exhaustivitatea și conformitatea cu legislația Federației Ruse, furnizată cu informații de înregistrare și cu puritatea sa din pretențiile unor terțe părți.
4.7. După înregistrarea Utilizatorului pe Site, o notificare a înregistrării efectuate către Utilizator poate fi trimisă la e-mailul specificat de acesta (E-mail).
5. Informații personale
5.3. Colectarea de date cu caracter personal se efectuează pe site după înregistrarea utilizatorului în conformitate cu clauza 6.1 și clauza 4.3 din prezentul acord.
5.4. Datele personale ale utilizatorilor sunt stocate exclusiv în medii electronice și prelucrate folosind sisteme automatizate, cu excepția cazurilor în care prelucrarea manuală a datelor cu caracter personal este necesară în legătură cu îndeplinirea cerințelor legislației Federației Ruse.
5.5. Datele personale ale Utilizatorului nu sunt transferate unor terțe părți, cu excepția cazurilor furnizate direct de prezentul Contract. Acordarea datelor personale ale Utilizatorului la cererea organelor de stat sau a organelor autoguvernării locale se efectuează în ordinea prevăzută de legislația Federației Ruse.
1. Numărul actului de identitate principal al Utilizatorului sau al reprezentantului acestuia.
2. Informații privind eliberarea actului de identitate principal al utilizatorului și al autorității emitente.
3. Semnarea Utilizatorului sau a reprezentantului acestuia.
5.12. Dezvăluirea informațiilor furnizate de către utilizator poate fi făcută numai în conformitate cu legislația în vigoare a Federației Ruse la solicitarea instanței de judecată, agențiile de aplicare a legii, precum și în alte cazuri din Rusia prevăzute de legislație.
6. Obligațiile Utilizatorului Site-ului
6.1. Utilizatorul trebuie să furnizeze informații fiabile, complete și actualizate la înregistrarea pe Site.
6.2. Atunci când utilizează Serviciile furnizate de Utilizator, Utilizatorul este obligat să respecte prevederile legislației actuale a Federației Ruse și a prezentului Acord.
6.3. Utilizatorul este interzis de la:
6.3.1. Înregistrați-vă ca utilizator în numele sau în locul altei persoane. Este posibil să se înregistreze în numele și în numele unei alte persoane fizice sau juridice, sub rezerva obținerii competențelor necesare în modul și forma prevăzută de legislația Federației Ruse;
6.3.2. Distorsionează informații despre tine;
6.3.3. Utilizați software-ul și efectuați acțiuni menite să perturbe funcționarea normală a site-ului și a serviciilor sale;
6.5. În cazul în care Utilizatorul nu este de acord cu termenii prezentului Contract, Utilizatorul trebuie să refuze să se înregistreze pe Site.
7. Termenii și condițiile drepturilor de autor
7.5. Cu excepția cazului în care prezentul acord stabilește în mod expres altfel, nimic din prezentul acord nu poate fi considerat drept transferul drepturilor exclusive la conținut.
8. Funcționarea serviciilor site-ului și responsabilitatea părților
8.1. Încălcarea termenilor prezentului acord și a legislației actuale a Federației Ruse presupune răspundere civilă, administrativă și penală.
1. Are toate drepturile necesare care îi permit să se înregistreze pe site.
2. Indică informații fiabile despre dvs. în sumele necesare pentru primirea Serviciilor.
3. Este familiarizat cu prezentul acord, își exprimă acordul față de acesta și își asumă drepturile și îndatoririle indicate în acesta.
8.6. Operarea prezentului acord nu se aplică acțiunilor și resurselor de internet ale terților.
9.3. PRIN UTILIZAREA SITE, SUNTEȚI DE ACORD care descarcă de pe site-ul sau mijloacele sale ORICE MATERIALE PE PROPRIUL RISC și personal răspunzător pentru eventuala utilizare a acestor materiale, inclusiv daunele care pot determina calculatorul utilizatorului sau unor terțe părți, PIERDEREA DATELOR SAU ALTE INFLUENȚE.
10. Dispoziții finale
10.1 Prezentul acord va fi interpretat în conformitate cu legile Federației Ruse. Problemele nereglementate de prezentul acord vor fi soluționate în conformitate cu legislația Federației Ruse.
10.3 Prezentul Acord intră în vigoare pentru Utilizator din momentul aderării la acesta și este valabil pe o perioadă nedeterminată.
10.4 În cazul în care, dintr-un motiv sau altul, una sau mai multe dintre dispozițiile prezentului acord sunt considerate nevalabile sau inaplicabile, aceasta nu afectează validitatea sau aplicabilitatea celorlalte dispoziții.