1.1. Această descriere a postului definește îndatoririle, drepturile și responsabilitățile contabilului-contabil _____________________ (denumită în continuare "întreprinderea"). Numele instituției
1.2. Contabilul-casier se află în subordinea contabilului-șef și a persoanelor care îl înlocuiesc.
1.3. În activitatea sa, casierul-contabil este ghidat de:
- materialele metodologice și documentele normative privind problemele muncii efectuate;
- normele de reglementare a muncii ale întreprinderii;
- ordine ale contabilului-șef și ale persoanelor care îl înlocuiesc - o descriere reală a postului;
- ordinele și ordinele directorului întreprinderii.
1.4. În lipsa contabilului-casier, îndatoririle sale se impun deputatului desemnat, care este pe deplin responsabil pentru buna îndeplinire a obligațiilor care îi sunt impuse.
1.5. Contabilul-casier trebuie să știe:
- forme de documente bancare și numerar;
- regulamente, regulamente, instrucțiuni și alte documente orientative și materiale referitoare la desfășurarea tranzacțiilor în numerar;
- reguli pentru emiterea, primirea, stocarea și înregistrarea numerarului și a valorilor mobiliare;
- regulile de înregistrare a cheltuielilor și încasărilor, stabilite pentru societate, procedura de asigurare a siguranței acestora;
- reguli de efectuare a unei cărți de casă;
- reguli pentru utilizarea tehnologiei computerelor;
- reguli pentru întocmirea rapoartelor de numerar;
- organizarea muncii în întreprindere;
- normele și normele de protecție a muncii;
- regulile muncii în cadrul întreprinderii.
Contabilul-casier îndeplinește următoarele funcții:
2.1. Operațiuni cu valori mobiliare și numerar.
2.2. Întocmirea contabilității de numerar.
2.3. Menținerea cărților de numerar în ruble și în valută străină.
3. Obligațiile oficiale
Pentru a-și îndeplini funcțiile, casierul-contabil este obligat:
3.1. Primirea de fonduri pe documentele emise în conformitate cu procedura stabilită.
3.2. Realizarea operațiunilor de înregistrare, primire, depozitare și emitere a valorilor mobiliare și a fondurilor cu respectarea obligatorie a regulilor care asigură siguranța acestora.
3.3. Să efectueze un buletin de numerar pe baza documentelor privind cheltuielile și veniturile.
3.4. Desfășurați o reconciliere a disponibilității efective a valorilor mobiliare și a sumelor în numerar cu un sold de carte.
3.5. Să emită pentru primirea de resurse bănești prin mijloace ne-cash în instituțiile bancare pentru a plăti salariaților și lucrătorilor de premii, salariul, plata cheltuielilor de deplasare și alte cheltuieli.
3.6. Faceți inventarul bancnotelor vechi.
3.7. Faceți plăți în numerar cu organizațiile și persoanele fizice atunci când plătiți pentru serviciile și lucrările întreprinderii.
3.8. Să întocmească documentele relevante pentru transferul bancnotelor uzate către instituțiile băncii pentru a le înlocui cu facturi noi.
3.9. Completați contabilitatea de numerar.
4. Cooperarea și comunicarea prin poștă
Notă. Această secțiune este un supliment la acest manual, pe care utilizatorii îl pot folosi la discreția lor.
Pentru a îndeplini funcțiile și pentru a pune în aplicare drepturile prevăzute în această instrucțiune, casierul contabil cooperează:
4.1. Cu contabilul-șef și persoanele care îl înlocuiesc pe următoarele chestiuni:
- Recepție: fișe de post, instrucțiuni pentru transferul sau plata fondurilor angajaților companiei, comenzi pentru alte plăți din registrul de numerar, lista persoanelor cărora li se permite să emită instrumente de raportare, de orientare și a documentelor de reglementare pentru a efectua tranzacții bancare și numerar, precum și funcționarea caselor de marcat;
- prezentare: toate informațiile necesare referitoare la circulația numerarului în biroul casierului, calitativ și la timp, buletinele de ordine emise și documentele de numerar.
4.2. Cu directorul întreprinderii sau cu o persoană care este adjunctul său la:
- primire: instrucțiuni, ordine, ordine, care se referă la activitățile sale;
- prezentare: toate informațiile necesare referitoare la circulația numerarului în biroul casierului.
4.3. Cu angajații departamentului contabil (departamentul contabil) pe următoarele teme:
- prezentarea: declarațiilor în conturi bancare, rapoarte de numerar, date privind sumele depuse și alte informații privind fluxurile de trezorerie;
- receptie: toate documentele, executate în mod corespunzător necesare pentru tranzacțiile bancare și numerar, liste privind transferul și plata salariilor, declarațiilor de decontare, cont și primirea ordinelor de numerar și a altor documente, care sunt necesare pentru punerea în aplicare a contabilizarea tranzacțiilor în numerar.
4.4. Cu băncile comerciale pe:
- trimiterea: documentelor bancare pentru primirea și livrarea la bancă
- obținerea: declarațiilor privind fluxul de numerar pe conturile băncilor, fonduri de numerar pentru nevoile întreprinderii; instrucțiuni privind limita stabilită a casetei și inspecția la fața locului prin retragerea de numerar în biroul casierului.
4.5. Cu restul personalului companiei pe:
- prezentare: chitanțe pentru ordinele de numerar și numerar;
- chitanță: note oficiale, contracte, ordine și alte documente semnate de către administratorii împrumuturilor, emiterea de numerar de la casierie și primirea de numerar în numerar.
Șeful unității structurale: _____________ __________________
(semnătura) (nume, inițiale)