Pagina 6 din 22
Sensul oricărei relații, relații publice și anume. E., reglementată prin lege, că persoanele juridice și fizice în cursul practicii lor, compararea și evaluarea comportamentului lor real, care este fixat pe această temă în actul normativ. Relația juridică a băncii este o formă juridică a relației publice actuale în domeniul bancar.
Intră în relații juridice, participanții săi sunt înzestrați cu drepturi legale specifice și drepturi subiective.
Relațiile juridice ale băncii sunt relații sociale stabilite de normele legislației bancare care apar în procesul de activitate bancară de către Banca Rusiei și instituțiile de credit.
După cum se poate observa din definiția propusă, subiecții de relații bancare sunt Banca Rusiei, băncile comerciale și organizațiile de credit non-bancare, și anume Instituțiile de credit și financiare care formează sistemul bancar al Federației Ruse. Astfel, una dintre părți în relațiile bancare este întotdeauna instituția de credit sau de Banca Rusiei (biroul său). În același timp, clienții și deponenții băncilor, adică. E. Persoanele fizice și juridice cărora instituțiile de credit au servicii bancare, de asemenea, nu pot fi excluse din subiectele de relații bancare, după cum au sugerat issledovateli.1
Efectul legislației bancare se aplică tuturor participanților la activitățile bancare. Practic, situația este următoarea: relația dintre bancă și client este reglementată în prezent de Codul Civil al Federației Ruse și un număr de drept comun, și anume sursele de drept civil, care determină dispositive sa ... Cu toate acestea, același raport este reglementată de Banca reglementărilor Rusia, făcându-l obligatoriu, de fapt, că este bancar relații este atât pe orizontală (în particular) și verticală (drept public). Gradul de libertate a relației bancare de participanți este limitat la limitele cele mai stricte, de exemplu, un „coridor de monedă“, dimensiunea minimă a capitalului social, și așa mai departe .. În acest sens, specificul relațiilor bancare manifestată în faptul că baza apariției lor poate fi un contract civil, și actul normativ juridic. Autonomia voinței participanților la relația juridică bancară este limitată de Banca Centrală a Rusiei.
În consecință, subiecții relației bancare pot fi Banca Rusiei, instituțiile de credit, acționarii, clienții și deponenții băncilor.
Una dintre trăsăturile distinctive ale relației bancare este specificitatea obiectului său. care, deși împărtășește trăsături comune cu obiectele relațiilor civile și financiare, dar nu coincide cu ele. Relațiile juridice ale băncii apar în principal în legătură cu numerarul, dar pot apărea și în legătură cu valori mobiliare și valută. Conceptul de "valori valutare" este stabilit în art. 4 din Legea RF din 09.10.92 "Privind reglementarea monedelor și controlul valutar" și include noțiunile de "metale prețioase" și "pietre prețioase". Obiectul unei relații bancare poate fi, de asemenea, informația care constituie secretul bancar.
În consecință, la obiecte. pe care apar relațiile bancare. includ lucruri, inclusiv valori mobiliare, valori mobiliare și monede, precum și informații care fac obiectul regimului secretului bancar.
Astfel, banca are o relație specifică, obiect unic, care este deja în volum decât obiectul relației juridice civile, inclusiv, în plus față de cele de mai sus, bunurile mobile și imobile, dar mai mare decât obiectul relației financiare care include numai în numerar.
Activitatea bancară este mediul de organizare, tematică în care funcționează subiectele relației bancare. Conceptul de "activitate bancară" subliniază gama de drepturi subiective și obligațiile legale ale subiecților relațiilor bancare care decurg din procesul de furnizare a serviciilor bancare. Paradoxal, acest concept este unul dintre conceptele de bază din teoria dreptului bancar, nu a fost încă consolidat în mod adecvat la nivel legislativ.
Conceptul juridic de "bancar" este intersectorial, adică este utilizat într-o serie de ramuri juridice și este utilizat în majoritatea legilor bancare. Sarcina de a clarifica sfera de aplicare a conceptului de "activitate bancară" are o importanță practică semnificativă. De exemplu, în cazul determinării costurilor unei instituții de credit, care, în conformitate cu legea fiscală, sunt incluse în prețul de cost. În actul normativ corespunzător, referitor la dreptul fiscal, se spune că costurile organizației de credit care sunt legate de activitățile bancare sunt incluse în prețul de cost. Prin urmare, legislația ar trebui să definească în mod clar conceptul de bancară.
Având în vedere problema prezentată, două aspecte principale se remarcă: toate instituțiile de credit, inclusiv organizațiile nebancare, desfășoară activități bancare; și cât de corect să determinăm activitatea bancară prin operațiuni bancare?
Este evident că activitatea bancară este un fel de activitate antreprenorială, adică se realizează prin voința sa în interesul său de a obține profit comercial de către subiecții corespunzători în mod independent.
Cunoscut, și în felul său interesant, abordarea determinării activității bancare prin funcțiile economice ale facilităților sale, adică banii. Este recunoscut faptul că cea mai eficientă implementare a funcțiilor de bani sub forma serviciilor bancare este subiectul activității instituțiilor de credit.
Astfel, implementarea activităților bancare se limitează doar la trei tipuri de operațiuni bancare: depozite, emiterea de credite, gestionarea contului. Ce fac atunci instituțiile de credit nebancare, care sunt și elemente ale sistemului bancar? Răspunsul presupune o legătură strânsă între noțiunile de "activitate bancară" și "operațiune bancară". Cu toate acestea, complexitatea situației este exacerbată de faptul că noțiunea de "operațiune bancară" nu este determinată de lege.
Legea federală "Despre bănci și activitățile bancare" din articolul 5 enumeră doar tranzacțiile și tranzacțiile bancare fără a explica substanța și diferențele dintre acestea. Într-adevăr, instituțiile de credit sunt obligate să fie obținute din licența Băncii Rusiei de a efectua operațiuni bancare și tranzacții, dar în cazul în care legea se limitează la simpla enumerare a acestora, este suficient pentru a schimba numele operațiunii și va cădea din aplicarea prevederilor legii. Problema devine și mai acută, dacă ne amintim că, prin conceptul de „operațiuni bancare“ conceptul de „bancă“ în sine este definit la articolul 1 din Legea bancară.
Revenind la structura relației bancă, acesta este cel mai bun din structura de alocare a punctelor de vedere teoretice și practice în activitățile bancare de cele două componente ale sale: primare și secundare. Legea ar trebui să consolideze aceste concepte, astfel încât să existe criterii clare pentru determinarea performanței financiare a băncii și a impozitării corespunzătoare.
Principalele activități bancare includ tranzacții bancare și tranzacții implementate sistematic de o instituție de credit pe baza unei licențe emise de Banca Rusiei. Prin urmare, în opinia noastră, activitățile Băncii Rusiei privind licențierea, supravegherea și monitorizarea respectării standardelor economice necesare, ar trebui, de asemenea, să fie atribuită bancar principal. Băncile auxiliare creează condiții favorabile pentru desfășurarea operațiunilor bancare sau sunt condiționate de acestea. De exemplu, activitățile bancare pot include activități legate de crearea și restructurarea unei instituții de credit, de marketing, de informații, de securitate, de operațiuni de vânzare a proprietăților ipotecate și așa mai departe.
Rezumând toate cele de mai sus, este posibil să se formuleze în termeni generali ce concept de "activitate bancară" include:
- un tip de afacere efectuate de către bănci și alte instituții de credit, pe baza licenței Băncii Rusiei, care constă în furnizarea de servicii bancare sub formă de operațiuni bancare și tranzacții.
Această definiție reflectă toate aspectele semnificative ale activității bancare: compoziția subiectului, esența juridică, obiectivele, structura.
Operațiunile bancare sunt acțiuni semnificative din punct de vedere juridic efectuate de o entitate specializată (organizație de creditare bancară sau nebancară) în mod sistematic în cadrul obiectului specificat de licență.
Operațiunile bancare pot fi clasificate din diverse motive. Tipurile de operațiuni bancare sunt definite în art. 5 din legea federală "Cu privire la bănci și activitățile bancare", potrivit căreia operațiunile bancare includ:
1) atragerea de fonduri ale persoanelor fizice și juridice în depozite (la cerere și pentru o anumită perioadă);
2) plasarea fondurilor ridicate în clauza 1 din partea 1 a prezentului articol în numele său și pe cheltuiala proprie;
3) deschiderea și întreținerea conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice;
Mai mult decât atât, trebuie remarcat faptul că numai băncile licențiate de CBR au dreptul de a efectua toate operațiunile de mai sus în totalitate. Companiile de credite nebancare au dreptul să efectueze în mod agregat una sau două dintre operațiunile de mai sus. În plus, toate instituțiile de credit (bănci și organizații nebancare de credit) au dreptul să efectueze următoarele operațiuni:
4) efectuarea decontărilor în numele persoanelor fizice și juridice, inclusiv băncile corespondente, în conturile lor bancare;
5) colectarea de numerar, cambii, documente de plată și de decontare și servicii de numerar pentru persoane fizice și juridice;
6) cumpărarea și vânzarea de valută străină în formă de numerar și fără numerar;
7) atragerea de depozite și plasarea metalelor prețioase;
8) emiterea de garanții bancare;
9) efectuarea de transferuri de bani în numele persoanelor fără a deschide conturi bancare (cu excepția comenzilor poștale).
Organizația de creditare, pe lângă operațiunile bancare enumerate la paragraful 1 al prezentei secțiuni, are dreptul de a efectua următoarele tranzacții:
1) emiterea de garanții pentru terți care prevăd îndeplinirea obligațiilor în numerar;
2) dobândirea dreptului de a cere terților să-și îndeplinească obligațiile în numerar;
3) gestionarea încredere a numerarului și a altor bunuri în cadrul unui acord cu persoane fizice și juridice și altele.
Toate tranzacțiile bancare și alte tranzacții sunt efectuate în ruble și în prezența unei licențe corespunzătoare a Băncii Rusiei - și în valută străină.
Conceptul de secret bancar
Instituțiile de credit garantează secretul informațiilor privind conturile și depozite, facturi și operațiunile de depozit, informații despre clienții lor (clauza 1 st.857 Codul civil), și corespondenți, precum și alte informații stabilite de instituția de credit, în cazul în care nu este contrară legii federale (articolul .26 din Legea bancară).
Astfel, obiectul protecției este informația despre identitatea clientului, despre operațiunile acestuia și despre starea contului. Lista operațiunilor din contul la care se aplică secretul bancar se determină în conformitate cu art. 848 Codul civil al Federației Ruse. Secretul se extinde și la circulația depozitelor (suma, ora și suma de primire sau retragere, de la cine și pe ce motive sunt primite sumele etc.). Informațiile care constituie secretul bancar trebuie să fie primite de instituția de credit în cursul operațiunilor bancare și al altor tranzacții prevăzute la articolul 5 din Legea bancară.
Secretul bancar este informația protejată de o instituție de credit cu privire la tranzacțiile, conturile și depozitele clienților și corespondenților săi, pentru care pot fi identificați, stabilită de instituția de credit în baza legilor federale în interesul clienților.
Lista persoanelor obligate să păstreze secretul bancar include toți angajații organizațiilor cotate, indiferent de poziția lor și dacă lucrarea cu informații protejate face parte din îndatoririle lor oficiale imediate. Dacă un individ învață despre tranzacții bancare (de la conversații, scrisori etc.), atunci nu este obligat să păstreze un secret.
Limitele de divulgare a secretului bancar (procedura și condițiile de furnizare a acestor informații de către instituțiile de credit, Banca Rusiei și organizațiile de audit unor terțe părți fără consimțământul clienților) este determinată de legislația în vigoare.
În conformitate cu articolul 26 din Legea privind băncile de referință privind tranzacțiile și conturile persoanelor juridice și fizice care desfășoară activități de întreprinzător fără o entitate juridică, emise de acesta (și reprezentanții acestora), judecătoriile și curțile de arbitraj (judecători), Camera Conturi a Federației Ruse; organele de control fiscal, autoritățile vamale din Federația Rusă - în cazurile prevăzute de actele legislative cu privire la activitățile lor și, cu acordul procurorului - organelor de anchetă preliminară cu privire la cazurile avute în vedere lor.
Certificatele privind conturile și depozitele persoanelor fizice sunt emise de către organizația de credite acestora (precum și reprezentanții acestora), instanțele judecătorești și, în prezența consimțământului procurorului, organelor de anchetă prealabile asupra cazurilor de producere a acestora.
Informații privind conturile și depozitele în caz de deces al proprietarilor lor sunt eliberate persoanelor specificate de către titularul de cont sau depozit, în dispoziția organizației a făcut-credit testamentare, birouri notariale - fiind în cazurile lor de moștenire ale depozitelor de deponenți decedați, precum și în ceea ce privește conturile cetățenilor străini - consulate străine .
Organele de anchetă pot primi informații care constituie secret bancar în prezența unei cauze penale inițiate.
Printre organele și funcționarii cărora li se cere să li se furnizeze informații care constituie secretul bancar, nu există executorii executorilor judecătorești. În conformitate cu paragraful 3 al art. 46 din Legea privind procedura de executare, ei au dreptul să primească informații de interes prin intermediul autorităților fiscale.
Convenția privind spălarea, descoperirea, sechestrarea și confiscarea produselor provenite din activități criminale, adoptată la Strasbourg 08.11.90g. Acesta prevede că fiecare parte va adopta măsurile legislative și de altă natură necesare pentru a împuternici instanțele sau alte autorități competente să impună sau să impună un drept de gaj asupra bancare, financiare sau în documentele comerciale, în scopul de a pune în aplicare dispozițiile Convenției, și că o parte nu poate refuza să efectueze în cerințele documentului, sub pretextul secretul bancar. Informațiile privind persoanele juridice, persoanele fizice angajate în activități de antreprenoriat fără să formeze o persoană juridică și persoane fizice acordate de instituțiile de credit a organismului autorizat (pentru Comitetul de Monitorizare financiar din Rusia), care realizează măsurile de legalizare contra (spălării) veniturilor provenite din infracțiuni penale în cazurile procedură și domeniu de aplicare, care sunt prevăzute de Legea federală privind combaterea legalizării (spălării) produselor de criminalitate. Operațiunile controlate includ:
operațiune cu fonduri sau alte bunuri dacă suma pentru care este efectuată este egală cu sau depășește 600.000 de ruble, iar prin natura sa această operațiune este legată de unul dintre tipurile de operațiuni furnizate mai jos.
1. Operațiuni cu numerar în numerar:
- retragerea din cont sau transferul în contul unei entități juridice a numerarului în numerar în cazurile în care acest lucru nu se datorează naturii activităților sale economice;
- cumpărarea sau vânzarea de valută străină în numerar;
- achiziționarea de către o persoană a unor valori mobiliare pentru numerar;
- primirea de către o persoană fizică a unor fonduri monetare pe un voucher la purtător emis de un nerezident;
- schimbul de bancnote de o valoare nominală pentru bancnotele unei alte denumiri;
- introducerea numerarului în numerar de către o persoană fizică în capitalul social (partajat) al organizației.
4. Operațiuni în conturi bancare (depozite):
- plasarea de fonduri în depozit (în depozit) cu înregistrarea documentelor care atestă depozitul la purtător;
- deschiderea unui depozit (depozit) în favoarea terților cu plasare de numerar în numerar;
- transferul de fonduri în străinătate în contul (în depozit) deschis unui proprietar anonim și fluxul de fonduri din străinătate din contul (din depozit) deschis unui proprietar anonim;
- creditarea în contul dvs. sau ștergerea de bani din contul dvs. de către o entitate juridică a cărei durată de activitate nu depășește trei luni de la data înregistrării sale sau o entitate juridică al cărei cont nu a făcut tranzacții din momentul descoperirii lor.
5. Alte tranzacții cu bunuri mobile:
- plasarea valorilor mobiliare, a metalelor prețioase, a pietrelor prețioase sau a altor obiecte de valoare într-o casetă de amanet;
- plata unei indemnizații de asigurare unei persoane fizice sau obținerea de la aceasta a unei prime de asigurare pentru asigurarea de viață și alte tipuri de asigurări și pensii acumulate;
- primirea sau furnizarea de bunuri în cadrul unui contract de leasing financiar;
- transferurile de bani efectuate de organizații non-credit în numele clientului.
Pentru divulgarea secretelor bancare, Banca Centrală a Federației Ruse, organizațiile de creditare și de audit pot fi trase la răspundere sub formă de daune. Funcționarii și ceilalți angajați au răspundere penală (articolul 183 din Codul penal al Federației Ruse). În plus, clientul are dreptul de a solicita despăgubiri pentru daune morale în modul prevăzut la art. 151 și 152 din Codul civil al Federației Ruse.