Balanța de plăți este un "raport statistic, în care sunt clasificate datele agregate privind operațiunile economice externe ale unei țări date cu alte țări ale lumii pentru o anumită perioadă de timp" [1]. Particularitatea acestui concept este că definițiile inițiale și actuale ale termenului au diferențe fundamentale, adesea înșelătoare. Termenul "balanța de plăți" a fost utilizat pentru prima dată de D. Stewart în lucrarea "Studii asupra principiilor economiei politice" (1767). D. Stewart definește balanța de plăți ca pe un concept independent, care constă în:
- Cheltuieli ale cetățenilor în străinătate.
- Plăți pentru datorii, valoarea principalului datoriei și a dobânzii pentru străini.
- Acordarea de împrumuturi în alte țări.
Astfel, inițial, balanța de plăți reflectă numai plățile efectuate și nu toate tranzacțiile economice externe cu active materiale, financiare și intelectuale (tranzacțiile economice externe sunt tranzacții între rezidenți și nerezidenți).
În același timp, trebuie remarcat faptul că baza conceptuală, logica și structura construirii unui sold modern de plăți se bazează pe ideile anterioare cu privire la scopul balanței de plăți. La compilarea balanței de plăți, se folosește principiul dublei intrări adoptate în contabilitate. Fiecare tranzacție se reflectă în debitul și creditul contului, iar suma totală a debitului trebuie să fie egală cu suma totală a împrumutului. Sumele de credit se formează ca urmare a exporturilor de bunuri și servicii și a intrărilor de capital, ceea ce duce la primirea de valută în cont, acestea fiind reflectate cu un semn plus. Sumele de debit se formează ca urmare a importului de bunuri și servicii și a ieșirilor de capital care determină fluxul de valută străină. Ele se reflectă cu un semn minus. În balanța de plăți, tranzacțiile economice se reflectă la prețurile de piață, adică la prețurile la care schimbul de valori economice a avut loc efectiv.
Structura balanței de plăți
Există diferite metode de compilare a soldurilor de plăți. În prezent, cel mai cunoscut este clasificarea elementelor balanței de plăți propuse de Fondul Monetar Internațional.
Baza acestei tehnici este reflectarea realității obiective - necesitatea identificării a două mari secțiuni ale balanței de plăți. Acest lucru se datorează în primul rând faptului că fiecare tranzacție are două părți - tranzacționare și financiară, care, din punct de vedere al valorii, sunt de fapt o imagine oglindă a celuilalt.
Exportul de bunuri și servicii înseamnă o creștere a cerințelor pentru nerezidenți (care este fixat în balanța de plăți cu semnul "+") și, prin urmare, reducerea obligațiilor financiare față de nerezidenți (care este fixat cu semnul "-"). În principiu, însumarea celor două conturi ar trebui să genereze zero. Ca urmare a exporturilor de bunuri și servicii, țara acumulează rezervele valutare, din care se face, în special, plata pentru importuri.
În lipsa unor rezerve valutare suficiente pentru a plăti pentru importurile țării poate recurge la împrumuturi externe, care nu sunt mediate de exportul de bunuri și servicii (dar care au nevoie în viitor să fie acoperite prin creșterea exporturilor țării). În acest caz, operațiunile de partid de tranzacționare (de import de bunuri sau servicii) înseamnă apariția unor datorii către străini care necesită o rambursare (care este fixat cu semnul „-“), precum și implicarea creșterii creditului nerezident se datorează străini (care este fixat cu un semnul „+“).
Acesta este motivul pentru care balanța de plăți este împărțită în două mari secțiuni: balanța conturilor curente și contul de capital și financiar. FMI publică balanțele de plată în două moduri: un sold agregat și mai detaliat.
Deși în practică sunt utilizate diferite scheme de prezentare a balanței de plăți, elaborate folosind metodologia FMI, dar în esență coincid.
Sistemul balanței de plăți
Analiza acestui sistem arată că, în practică, în cea de a doua secțiune a balanței de plăți evidențiază așa-numitele „elemente de echilibrare“ (rezerve etc.), față de investiții și alte active și pasive sunt, strict vorbind, nu sunt investiții. În plus față de rezervele valutare actuale, acestea includ resursele financiare oferite de Fondul Monetar Internațional pentru finanțarea deficitului balanței de plăți, precum și "rezervele de finanțare de urgență".
Luați în considerare mai detaliat structura balanței de plăți în formă așa cum este ea publicată în periodicele FMI.
Contul curent constă în următoarele subsecțiuni: balanța comercială, balanța serviciilor, soldul veniturilor factorilor, precum și transferurile unilaterale.
1. Cont curent
A. Bunuri și servicii a. Produse b. Servicii B. Venituri C. Factorul C. Transferuri curente rândul 1, celula 1
Contul curent Marfa: export, FOB Produse: import, fob balanței comerciale Servicii: Servicii de credit: sold debitor de bunuri și servicii (factor) de venit: Credit (factor) venituri: soldul debitor de bunuri, servicii și venituri curente factorilor de transferuri : Credit Transferuri curente: Linia de debit 1, celula 2
2. Contul de capital și financiar A. Contul de capital B. Contul financiar. 1. Investiții directe 2. Investiții de portofoliu 3. Alte investiții 4. Active de rezervă rândul 2, celula 1
Scor cheltuiala de capital a capitalului: tranzacțiile de capital de credit Scor: contul financiar debit de investiții directe în străinătate Investiții directe în țara de investiții de portofoliu de investiții Active Portofoliu: Pasive instrumente financiare derivate: Active instrumente financiare derivate: pasive Alte active Alte investiții investiție: datorii pasive și erori Total sold ("+"; "-") Rezerve rândul 2, celula 2
Balanța comercială externă
Prima subsecțiune a contului curent de tranzacții este balanța comercială externă. Se știe că exporturile mondiale sunt de obicei evaluate în prețuri FOB, iar importurile - în prețurile CIF. FOB (gratuit la bord) - gratuit la bord (numele portului de expediere) înseamnă că vânzătorul livrează atunci când mărfurile traversează feroviarul navei în portul de expediere desemnat. CIF (cost, asigurare și transport de marfă) - costul, asigurarea și transportul de marfă (portul de destinație) înseamnă că vânzătorul livrează atunci când mărfurile traversează feroviarul navei în portul de expediere. Vânzătorul trebuie să plătească costurile și mărfurile necesare livrării mărfurilor către portul de destinație menționat. Prin urmare, în balanța de plăți se introduce o corecție corespunzătoare. Acest amendament pentru țări precum Statele Unite, Germania, Franța a reprezentat între 3 și 4% din volumul importurilor în prețurile FOB la sfârșitul anilor 1990. În același timp, pentru Japonia, o națiune insulară în care comerțul exterior are o parte semnificativă din traficul maritim, a fost semnificativ mai mare (10%).
Soldul serviciilor și veniturile factorilor
A doua subsecțiune a contului curent este soldul serviciilor. Serviciile devin din ce în ce mai importante în comerțul internațional. O parte foarte importantă a contului curent este și soldul veniturilor factoriale, deoarece această subsecțiune ține cont în special de veniturile provenite din investiții străine sau de plățile efectuate asupra investițiilor străine.
Transferurile curente includ, de asemenea, diverse transferuri unilaterale, inclusiv primirea de resurse și plăți pe bază nerambursabilă.
Contul de capital și financiar
A doua secțiune a balanței de plăți constă în principal din articole care reflectă mișcarea capitalului și instrumentele financiare, în special investițiile directe și cele de portofoliu fiind luate în considerare. Această secțiune reflectă împrumuturile și avansurile comerciale furnizate și atrase; împrumuturi și împrumuturi acordate și atrase; numerar în valută străină; soldurile conturilor curente și depozitelor; datoriile restante, inclusiv arieratele privind livrările de mărfuri pe baza acordurilor interguvernamentale; modificarea datoriilor pentru moneda de export în timp util și pentru ruble și avansurile de import restante.
Întrucât datele, pe baza cărora se realizează balanța de plăți, provin din surse diferite, ar trebui folosit articolul "Eroare și omisiuni curate" pentru a rezuma rezultatul final. În țările în care contabilitatea are o tradiție puternică, magnitudinea relativă a acestui articol este de obicei mică. În cazul în care există un zbor sau o ieșire ilegală de capital, această valoare poate fi mult mai mare. Cantitatea de resurse neînregistrate poate fi semnificativă în statele în care aspiră ilegal capitalul.
Din punct de vedere formal valoarea articolului balanței de plăți calculate ca diferența dintre suma și a contului de capital curent tranzacții și instrumente financiare pe de o parte, și valoarea de schimb valutar oficial (și alte conexe), rezervele - pe de altă parte.
Soldul total
Rezumând prima și a doua secțiune a bilanțului, precum și articolul "Erori și omisiuni" vă permite să rezumați soldul final, care poate avea fie un sold pozitiv, fie unul negativ.
Dacă soldul final este pozitiv, atunci, în consecință, țara își sporește cerințele față de alte țări și, prin urmare, obligațiile față de acestea sunt reduse cu aceeași sumă. Dimpotrivă, dacă balanța finală a soldului este negativă, atunci, în consecință, trebuie să își sporească obligațiile față de alte țări pentru a acoperi deficitul balanței de plăți.
De aceea, în această secțiune a bilanțului (elemente de echilibrare) semnul "+" înseamnă creșterea pasivelor față de nerezidenți sau reducerea creanțelor față de nerezidenți (și, prin urmare, deteriorarea balanței de plăți). Semnul "-" înseamnă o reducere a obligațiilor în străinătate sau o creștere a cerințelor pentru acesta din urmă.
Surse și note
Vedeți ce înseamnă "Balanța de plăți" în alte dicționare:
Balanța de plăți - Raportarea, care caracterizează participarea țării la schimbul internațional. Acesta include diferite subsecțiuni, cum ar fi balanța de plăți (cont curent) curent și contul de capital (cont de capital). În actualul ... ... Dicționar financiar
Balanța de plăți Raportarea care caracterizează participarea țării la schimbul internațional. Acesta include diverse componente, cum ar fi balanța de plăți (cont curent) curent și soldul fluxurilor de capital (cont de capital). În actualul ... ... dicționar de termeni de afaceri
BALANȚA DE PLĂȚI - (balanța de plăți) 1. Un raport complet privind tranzacțiile economice ale țării cu restul lumii, pentru o anumită perioadă de timp, de multe ori un an. Balanța de plăți indică sumele primite de o țară dată din străinătate și suma cheltuită de aceasta pentru ... ... Dicționarul economic
balanța de plăți - Raportarea care caracterizează participarea țării la schimbul internațional. Acesta include diferite subsecțiuni, cum ar fi balanța de plăți (cont curent) curent și contul de capital (cont de capital). Balanța de plăți actuală include ... ... Directorul traducătorului tehnic
BALANȚA DE PLĂȚI - cea mai comună formă de balanțe de plăți internaționale: raportul dintre plățile în numerar reale ale țării în străinătate, iar încasările din străinătate pentru o anumită perioadă (lună, trimestru, an, etc.) sau pentru un anumit timp. La ... ... Enciclopedia juridică
BALANCE DE PLATA - a se vedea Balanța de plăți ... Dicționar encyclopedic mare
BALANȚA DE PLATĂ - soldul plăților efectuate în străinătate și încasările din străinătate. Cel mai comun tip de solduri ale așezărilor internaționale. Dacă veniturile depășesc plățile, soldul este considerat activ (are un sold activ); altfel este pasiv ... ...
balanța de plăți - echilibru, care reflectă raportul dintre toate plățile efectuate de țara în străinătate, cu toate veniturile primite din străinătate pentru o anumită perioadă (de obicei anual) ... Geografie Dicționar
Balanța de plăți - (balanța de plăți) Balanța de plăți este un document statistic care reflectă toate tranzacțiile internaționale date balanța țării de plăți, metodele și structura balanței de plăți, și excedent negativ ... ... Encyclopedia investitorilor
Balanța de plăți - Balanța de plăți Raportul statistic care reflectă echilibrul țării operațiunilor de comerț exterior pentru o anumită perioadă de timp (de obicei un an). Balanța de plăți constă din două părți principale: contul curent și contul mișcării ... ... Dicționarul economic
balanța de plăți - Sistem de înregistrare a tuturor tranzacțiilor economice internaționale ale unei țări pentru o anumită perioadă. În balanța generală de plăți, nu poate exista niciun exces sau deficit, deoarece se folosește un sistem dublu de contabilitate. Balanța de plăți include actualul ... ... Dicționar financiar și de investiții
- Finanțe și credit. Sokolova O.V. Manualul include cele mai importante secțiuni ale disciplinei "Finanțe și credit": circulația banilor și a banilor, buget și impozite, credite și bănci, organizații financiare, piața valorilor mobiliare, ... Mai mult Cumpărați pentru 924 rub
- Statistici economice. Manualelor. Manualul prezintă conceptele, definițiile, indicatorii și clasificările de bază ale statisticilor economice într-o economie de piață. Metodologia statisticilor este prezentată luând în considerare ... Mai mult Cumpărați pentru 350 руб
- Statistici economice. Manualelor. Manualul prezintă conceptele, definițiile, indicatorii și clasificările de bază ale statisticilor economice într-o economie de piață. Metodologia statisticilor este prezentată luând în considerare ... Mai multe informații Cumpărați pentru 300 руб