Controlul schimburilor
Când am început să mă ocup de controlul valutar. Am visat să găsesc un sit pe care să fie descrisă o limbă umană constantă și normală, ce ar trebui să fac în fiecare situație specifică. N-am găsit-o. Legislația monetară este scrisă în așa fel încât creierul să se dovedească în partea gresită, există informații pe site-urile băncilor, dar nu toate, în diferite forumuri, săparea durează prea mult timp.
După ce am împachetat o mulțime de conuri și am câștigat o experiență, am decis să fac un site dedicat exclusiv temei controlului valutar. Sper că va fi util, mai ales pentru începători. Ei bine, în această chestiune dificilă, îi întreb pe maeștri să nu fie lacomi și să împărtășească cunoștințele lor prețioase :) Pentru aceasta există o secțiune specială "Întrebare-răspuns".
Deci, să începem, bineînțeles, cu un studiu detaliat al documentelor de reglementare privind controlul valutar. Inteleg - este complicat, plictisitor, dar necesar :-)
După ce am studiat documentele, înțelegem că sarcina noastră principală este să stabilim circulația documentelor în controlul valutar în companie, astfel încât să evităm sancțiunile furioase. Nu durează clasificarea grafică a acestor documente.
Principalul lucru pe care trebuie să-l amintiți este că orice așezări cu nerezidenți ai Federației Ruse sunt supuse controlului valutar obligatoriu de către bănci! Dacă 10 milioane ruble de la un nerezident au venit în contul de decontare și controlul valutar al băncii nu ți-a spus nimic, nu ar trebui să te bucuri mai devreme de timp! Pentru că în mod necesar nu va fi un moment perfect în care să vă prezentați pretenții financiare considerabile. Deci, nu vom speranța pentru acest caz, ne conformăm cu toate cerințele OT și verificăm, de asemenea, angajații băncii - și ei sunt oameni și pot fi în neregulă.
Care este diferența dintre un rezident și un nerezident? Un nerezident este o persoană juridică sau o persoană fizică care nu este înregistrată în Rusia sau o reprezentanță în Rusia a unor astfel de persoane. Pentru a recunoaște un non-rezident este foarte simplu - în detaliile sale sau TIN nu ca o clasă (care nu sunt înregistrate în Rusia) și, în consecință, plățile sunt efectuate în valută străină, sau DCI începe la 99 (de birou).
În băncile ruse, nerezidenții deschid următoarele conturi:
pentru persoane juridice - un cont începând cu 40807
pentru persoane fizice - de la 40820 sau 426
Prin toate semnele, am realizat că avem de-a face cu un nerezident. Acum, principalul lucru este să decideți dacă este necesar să se emită un pașaport de tranzacție (PS). Cum să o fac și cum, de fapt, să eliberez pașaportul în sine, am descris detaliat aici.
În cazul în care pașaportul tranzacției pentru a face toate la fel este necesar, nu puteți evita cunoașterea unui document mai important al controlului valutar - certificatul de confirmare a documentelor (SPD).
Ei bine, trebuie să studiezi informațiile despre tranzacțiile valutare (CBR) în orice caz - este formalizat aproape întotdeauna (cu excepția plății în ruble și fără PS).
În fiecare secțiune, descriu în detaliu toate cerințele pentru documente, dar nu este inutil să se cunoască tabelul sumar al termenelor pentru furnizarea de documente de control valutar către bancă.
Deci, ce și când vom furniza documente pe care le știm acum, dar altele decât cele pe care, trebuie să ne asigurăm că contrapartea noastră nerezidentă să-și îndeplinească obligațiile tratatului, în caz contrar se poate confrunta cu o încălcare foarte neplăcută a controlului de schimb - deficitul de venituri de schimb valutar.