Esența creditului și rolul acestuia în economie
Un împrumut este un fel de tranzacție economică, un acord între persoane juridice și persoane fizice privind un împrumut sau un împrumut. Unul dintre parteneri acordă ceilalți bani (în unele cazuri, proprietăți) pentru o anumită perioadă, cu condiția de returnare a costului echivalent, de obicei cu plata acestui serviciu sub forma unui procentaj. Urgența, rambursarea și plata sunt principalele caracteristici ale unui împrumut.
Subiecții relațiilor de credit sunt creditorul și debitorul. Creditorul este partea care oferă împrumuturile. Aceasta este partea din obligație, care are dreptul să ceară de la cealaltă parte - debitorul - îndeplinirea obligației: de a efectua o anumită acțiune (de a plăti bani, de a transfera proprietatea, de a efectua o muncă). Debitorul este partea care primește împrumutul și își asumă obligația de a returna valoarea împrumutată în termenul stabilit și de a plăti dobânda pentru perioada de utilizare a împrumutului.
Creditele în Federația Rusă pot fi acordate numai de instituțiile de credit care, în mod tradițional, acționează ca intermediari financiari.
Potrivit art. 819 din Codul civil, în temeiul contractului de credit, o bancă sau o altă organizație de credit (creditor) se angajează să furnizeze fonduri (de credit) către debitor în cuantumul și în condițiile prevăzute în contract, iar debitorul este de acord să restituie suma de bani și să plătească dobânzi pe ea.
Piața creditelor din Rusia este oferită în principal de băncile comerciale. Prin urmare, în afară de Codul civil al Federației Ruse, operațiunile de creditare sunt reglementate de Legea bancară și activitatea bancară și de Legea privind Banca Centrală a Federației Ruse.
Esența creditului se manifestă prin funcțiile sale. Împrumutul va efectua trei funcții principale:
Funcția distributivă a împrumutului este alocarea de numerar pe o bază rambursabilă. Această funcție se manifestă în procesul de furnizare temporară de fonduri către întreprinderi și organizații pentru a-și satisface nevoile de resurse monetare. Prin urmare, întreprinderile beneficiază de capitalul de lucru și de resursele necesare pentru investiții.
Funcția de emitere a unui împrumut este crearea de facilități de credit și înlocuirea numerarului. În timpul procesului de creditare, se creează mijloace de plată, adică În plus față de numerar în numerar, banii includ și banii într-o formă non-numerar. Efectul acestei funcții se manifestă și atunci când, pe baza înlocuirii numerarului, se efectuează decontări nebancare.
Principiile creditării sunt: rambursarea, urgența, diferențierea, securitatea împrumuturilor și a salariilor.
Principiul urgenței creditării implică acordarea unui împrumut pentru o anumită perioadă. Aceasta înseamnă că împrumutul ar trebui să fie, nu doar returnat, ci returnat într-o perioadă strict definită. Respectarea principiului rambursării împrumutului în timp dă împrumutatului posibilitatea de a obține noi împrumuturi în bancă și de a nu plăti dobânzi mai mari pentru întârzierea creditului.
Diferențierea împrumuturilor înseamnă că băncile comerciale nu ar trebui să abordeze problema emiterii de bani solicitanților de împrumut către clienți în mod egal. Băncile tind să acorde credite numai acelor clienți care sunt capabili să-l returneze în timp util. În acest scop, banca, pe baza indicatorilor de bonitate, determină situația financiară a întreprinderii pentru a fi siguri de capacitatea împrumutatului de a rambursa împrumutul într-o perioadă contractuală. Efectuând astfel de lucrări preliminare, banca se asigură împotriva riscurilor de rambursare cu întârziere a împrumutului.
Securitatea împrumuturilor ca principiu al împrumutului înseamnă obligația prin care împrumutatul a furnizat creditorului active cu titlu de garanție pentru interesele împrumutătorului în cazul neîndeplinirii obligațiilor de către împrumutat. Ca securitate, sunt numiți un angajament, o garanție sau o garanție, precum și obligații în alte forme adoptate prin practică.
Plata este principiul de creditare, adică dreptul creditorului de a primi plata (dobândă pentru un împrumut) pentru acordarea unui împrumut.
Rolul creditului în economie este extrem de ridicat. Datorită împrumutului, timpul pentru satisfacerea nevoilor economice și personale a fost redus. Enterprise-debitor printr-o mobilizare suplimentară a resurselor a fost în măsură să le multiplice, pentru a extinde economia, accelera realizarea obiectivelor de producție. Cetățenii care utilizează de credit, sunt în măsură să direcționeze resurse suplimentare pentru a extinde afacerea lor sau pentru a aduce atingerea obiectivelor lor de consum pentru a accelera procesul de a obține, în ordinea lucrurilor, obiecte și valori, care, dar pentru creditul, acestea ar putea dețin doar în viitor. finanțează banca valutară de credit
Creditul este în multe privințe o condiție și o condiție prealabilă a dezvoltării economiei moderne, un element integrat al creșterii economice. Este utilizat atât de întreprinderi mari și asociații, cât și de întreprinderi mici de producție, agricole și comerciale. Este folosit de ambele state și de guverne, precum și de cetățeni individuali. Împrumutul servește la mișcarea capitalului și la mișcarea constantă a diferitelor fonduri publice. Datorită împrumutului din economia națională, se utilizează eficient mijloacele eliberate în cursul activităților întreprinderilor, în procesul de implementare a bugetului de stat, precum și economiile populației și resursele băncilor.
Astfel, împrumutul este o formă de circulație a capitalului împrumutat, și anume, capitalul monetar acordat unui împrumut.
Capitalul de împrumut este un element special în sistemul relațiilor de mărfuri-bani. Apariția capitalului de împrumut se datorează legilor circulației capitalului în procesul de producție socială, atunci când unii agenți economici eliberați temporar de bani, în timp ce altele - temporar există o nevoie în ele. Teoria economică clasică ca sursă principală a capitalului de împrumut are în vedere gospodăriile populației, oferind fonduri temporar gratuite pentru antreprenori. Gospodăriile populației fac obiectul unei oferte de capital de împrumut; antreprenorii sunt subiecți ai cererii de capital. Oferta de capital de împrumut și cererea pentru acesta sunt concentrate pe o piață specială - piața de capital de împrumut.
Mișcarea capitalului de împrumut rezolvă contradicția dintre nevoia de producție și lipsa de fonduri proprii de la antreprenori. În prezent, ponderea fondurilor împrumutate în structura surselor de finanțare a întreprinderilor depășește 30%, iar în unele țări (Japonia) atinge 60%. În același timp, lipsa de bani temporar liber este contrară naturii economiei de piață. Capitalul de împrumut rezolvă această problemă.
Cu ajutorul creditului în economie, se rezolvă o serie de sarcini foarte importante. În primul rând, cu ajutorul creditului, procesul de transfer de capital de la un sector la altul este facilitat și devine real. În același timp, creditul depășește limitele capitalului individual. Capitalul împrumutului este redistribuit între sucursale ținând cont de situația pieței în acele zone care asigură profituri mai mari sau sunt prioritare din punctul de vedere al intereselor naționale ale Rusiei. Această capacitate de creditare este de natură publică și este utilizată activ de către stat pentru a reglementa proporțiile de producție.
În al doilea rând, creditul este principala sursă de satisfacere a cererii enorme de resurse monetare. Creditul stimulează dezvoltarea forțelor de producție, accelerează formarea surselor de capital pentru extinderea producției pe baza progresului științific și tehnologic.
În al treilea rând, împrumutul este necesar pentru a menține continuitatea circulației fondurilor întreprinderilor care operează, pentru a deservi procesul de vânzare a bunurilor produse, ceea ce este deosebit de important în etapa de formare a relațiilor de piață. Creditul este capabil să exercite o influență activă asupra volumului și structurii ofertei monetare, a fluctuației plăților și a vitezei de circulație a banilor. Datorită împrumutului, are loc un proces mai rapid de capitalizare a profitului, adică transformarea profitului în active suplimentare de producție, ceea ce conduce la concentrarea producției. Creditul stimulează dezvoltarea forțelor de producție, accelerând formarea surselor de capital pentru extinderea producției.
Astfel, menținerea creșterii economice, îmbunătățirea eficienței economiei rusești, crearea infrastructurii necesare nu poate fi asigurată fără utilizarea și dezvoltarea în continuare a relațiilor de creditare.