Consilier al șefului Trezoreriei federale
Pentru a efectua plăți în numerar, instituția bugetară depune o cerere de cheltuieli de numerar în fața organismului Trezoreriei federale la locul de deservire. Pentru ca plata să fie transferată în timp util în acest scop, este necesar să completați corect toate detaliile acestui document. Vă vom spune la ce să acordați o atenție deosebită.
Ceea ce este reglementat
Necesitatea unei instituții de a efectua plăți în numerar pentru o cerere de cheltuieli în numerar (formular cod cu KFD 0531801) este prevăzută în clauza 4 din prezenta procedură. Acesta este prezentat Trezoreriei Federale (în continuare - OFC) la locul de serviciu în formă electronică sau pe suport de hârtie.
Caracteristici de umplere
În plus, în cazul în care transferul de fonduri în plata TVA și a altor plăți către bugetele numărul contului 40101 detalii ale plăților fiscale, în Vol. H. Codul de clasificare a bugetului, în care sunt înregistrate aceste plăți, completați secțiunea 4 „cererilor detalii de plată fiscale pentru fluxul de numerar .
În consecință umplerea coloanelor 4 „cont“ 3 „Detalii de contrapartidă“ și 4 grafice „de BC cod destinatar“ secțiunea 5 „Descifrarea aplicare a fluxului de numerar“ cerere atunci când transferul de fonduri pentru a plăti impozite și alte taxe în bugetele pentru contul № 40101 nu este necesară .
Plata obligațiilor pentru serviciile de comunicații furnizate. În secțiunea 2 "Obligațiile documentului-motive" ale cererii ca document-bază care confirmă apariția obligației monetare, poate fi indicat un act de lucrări (servicii) efectuate.
Plata datoriei în baza unui document executiv. În secțiunea 2 "Solicitări ale documentelor-motive" ale cererii se introduce numai numărul și data documentului executiv. Motivul arieratelor nu este indicat.
Nuanțe importante
În formarea stabilirea cererii pentru fluxul de numerar pentru plățile în numerar din fondurile primite în ordinea intermediare, secțiunile 2 „detalii ale documentului-bază“ și 4 „a detaliilor de plată fiscală“ nu poate fi umplut.
Specificarea mai multor documente de bază. În cazul în care secțiunea 1 „Detalii privind documentul“ la rubrica 8 „Plată“ enumeră mai multe documente baze, de exemplu, contractul, factura sau conosament, și secțiunea 2 „Detalii privind documentul-bază“ Set numai un singur document, cum ar fi facturi, pentru a autoriza plata de bani Obligațiile din OFC trebuie prezentate tuturor documentelor-motive specificate în cerere. În acest caz, dacă există o copie electronică în OFC, nu este necesară reexpedierea documentelor.
Completarea coloanei 2 "TIN" din secțiunea 3 "Detalii contrapartide". În conformitate cu cerințele pentru formatele fișierelor text utilizate în interacțiunea informațională dintre OFC și participanții la procesul bugetar, în absența contrapărții - un număr individual TIN în coloana 2 din secțiunea 3 a cererii, este indicat "0".
În conformitate cu alin. 2.4.1 Număr de comandă 8N OFC pe baza cererilor pentru un flux de numerar primite de la beneficiarii de fonduri bugetare federale (administratorii surselor de finanțare a deficitului bugetar federal), forme de ordin de plată pentru transferul de fonduri, întocmite în conformitate cu cerințele Băncii Rusiei.
Completarea secțiunii 2 "Obligațiile documentului-motive". În conformitate cu partea 15 din art. 30 din Legea nr. 83-FZ, cheltuielile institutiilor bugetare, sursa de securitate financiara a acestora fiind fondurile primite conform alin. 1 p. 1 al art. 78.1 din Codul bugetar al RF, se efectuează fără transmiterea către OFC a documentelor care confirmă apariția obligațiilor monetare. Astfel, nu este necesară completarea Secțiunii 2 a cererii de plăți în numerar din contul unei instituții bugetare.
Citiți următoarele aspecte în jurnalul "Contabilitate într-o instituție"