Cea mai mare pondere în valoarea veniturilor din dobânzi ia veniturile din dobânzi la creditele acordate clientelei (instituții non-creditare). Ponderea acestora în perioada de raportare a crescut cu 0.60 puncte procentuale, până la 92.20%. Volumul veniturilor din dobânzi de acest tip a crescut cu 5551 de milioane de ruble pentru perioada de raportare. și sa ridicat la 19 526 milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 139.72%. Pe de o parte se spune că banca își extinde prezența pe piața de credit, dar, pe de altă parte, crește riscul de neplată.
Ponderea veniturilor din investiții în titluri de valoare a scăzut cu 1,05 puncte procentuale, până la 6,09% pentru anul. Valoarea veniturilor din investiții în titluri de valoare a crescut cu 198 mil. Frecați. și sa ridicat la 1.279 miliarde de ruble .. Rata de creștere a fost de 118,27%. Acest lucru sugerează că banca diversifică activitățile sale, reducând astfel riscurile.
Ponderea veniturilor din plasarea fondurilor în instituțiile de credit pentru anul de raportare a crescut cu 0,44 puncte procentuale, până la 1,74%. Suma de fonduri în instituțiile de credit a crescut cu 170.19 milioane de ruble pentru anul. și sa ridicat la 369 milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 185.55%. Pe de o parte, aceasta merită o evaluare pozitivă și indică diversificarea activităților, respectiv, reduce riscurile. Dar, pe de altă parte, creșterea veniturilor din dobânzi plasarea fondurilor în instituțiile de credit pot vorbi despre creșterea deturnarea de fonduri din cifra de afaceri a băncii.
Concluzie: Schimbările majore în structura veniturilor din dobânzi au fost următoarele:
Creșterea ponderii veniturilor din credite către clienți (instituții non-credit) cu 0,6 puncte procentuale din plasarea fondurilor în instituțiile de credit cu 0.44 puncte procentuale.
Reducerea ponderii investițiilor în titluri de valoare cu 1,05 puncte procentuale.
Aceste schimbări sugerează că banca va reduce prezența în piața valorilor mobiliare și de a crește cota de piață de creditare.
Următoarea cea mai mare în structura veniturilor băncii - este valoarea venitului din comisioane. Valoarea totală a venitului din comisioane pentru anul a crescut cu 2.675 de milioane de ruble. și sa ridicat la 4622 milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 237.37%.
Taxe și comisioane venituri includ venituri sub formă de comisioane primite de la terți, inclusiv veniturile din operațiunile de încredere și agenții (de exemplu, obținute de către Comisie a serviciilor oferite clienților și bănci, precum și alte venituri comision). Creșterea veniturilor din taxe care urmează să fie lăudat, pentru că Acesta a spus că banca diversifică activitățile sale, reducând astfel riscurile și creșterea fiabilității băncii.
Următorul venituri mai mari - este venitul net din operațiuni de schimb valutar. Aici se înregistrează diferența dintre veniturile din vânzarea și cumpărarea de valută și cheltuieli din operațiuni cu valută străină și alte valori monetare și pierderile din vânzarea și cumpărarea de valută străină.
veniturile din această activitate a crescut cu 99 de milioane de ruble pentru anul. și a fost 410 mn. Rata de creștere a fost de 131,96%. Această creștere este, pe de o parte, se poate vorbi despre creșterea numărului de operațiuni cu valută străină și de a crește cota de piață în acest segment, pe de altă parte, este dependentă în mare măsură de ratele de schimb valutar. Veniturile din tranzacții în valută nu sunt o sursă stabilă de venit.
În acest domeniu, banca a format o pierdere de 10 milioane $. (O scădere din anul precedent sa ridicat la 158 mln.). Acest lucru sugerează că costurile tranzacțiilor cu valori mobiliare a depășit veniturile. Venituri din tranzacții cu valori mobiliare nu sunt surse stabile de venit.
Valoarea altor venituri din exploatare a crescut cu 62 de milioane de ruble pentru anul. și sa ridicat la 101 de milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 255.23%. Creșterea în alte venituri din exploatare să fie lăudat, pentru că creează condiții pentru dezvoltarea băncii, cu toate acestea, alte venituri din exploatare nu sunt venituri stabile. Prin urmare, mai importante sunt de interes și comisioane venituri.
Cea mai mică cantitate de venituri au venit de la participarea la alte persoane juridice. Valoarea lor pentru anul a scăzut cu 0,405 milioane de ruble. și sa ridicat la 0,069 milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 14,56%. Pe de o parte, se spune că banca reduce diversificarea activităților. Cu toate acestea, pe de altă parte, acest lucru indică faptul că banca reduce deturnarea de fonduri către organizații terțe părți care merită o evaluare pozitivă.
Astfel, schimbări majore în structura veniturilor băncii au fost:
Reducerea ponderii veniturilor din dobânzi cu 5,69 puncte procentuale.
Creșterea ponderii veniturilor din taxe la 6,61 puncte procentuale.
Această modificare în structura indică faptul că banca încearcă să-și diversifice activitățile sale, reducând astfel riscul de neprimirea venit.
Structura cheltuielilor băncii este prezentată în Tabelul 2.15.
Tabelul 2.17 - Cheltuieli bancare
Cea mai mare pondere în structura costurilor, ca și în anul precedent, iar în anul de raportare au cheltuieli de exploatare.
Valoarea cheltuielilor de exploatare a crescut cu 2 621 milioane de ruble pentru anul. și sa ridicat la 9773 milioane de ruble. Rata de creștere a 136,65%. Cheltuielile de exploatare includ:
Unele creștere a costurilor datorită deschiderii a trei birouri operaționale, și, în consecință, o creștere a angajaților de stat și camere folosite.
Următoarea cea mai mare în structura cheltuielilor ale băncii - este cheltuiala de interes. Valoarea lor pentru anul a crescut cu 1 818 milioane de ruble. și sa ridicat la 8.034 miliarde de ruble .. Pentru a evalua fezabilitatea creșterii aspectul la structura cheltuielilor cu dobânzile.
Structura cheltuielilor interes este prezentată în Tabelul 2.16.
Tabelul 2.18 - Structura cheltuielilor cu dobânzile
Cea mai mare proporție de cheltuielile cu dobanzile sunt cheltuielile din fonduri împrumutate, nu sunt instituții de credit. Ponderea acestora a crescut cu 2,61 puncte procentuale, până la 87,64% pentru anul. Cheltuielile privind împrumuturile au crescut cu 1 756 de milioane de ruble. și sa ridicat la 7041 milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 133,22%. Pe de o parte, să fie lăudat, pentru că Se spune despre creșterea valorii depozitelor clienților. Pe de altă parte, vorbind despre deturnarea de fonduri de la impuls al băncii. Pentru a justifica creșterea cheltuielilor cu dobânzi este o creștere comparabilă a veniturilor din dobânzi la creditele către clienți și cheltuielile de la depozitele clienților. Ritmul de creștere a veniturilor din dobânzi la creditele acordate clientelei (139.72%) depășit creșterea cheltuielilor cu dobânzile la împrumuturi (133,22%). Ea merită, pe de o parte, o evaluare pozitivă, deoarece pentru a strânge fonduri mai mult decât distrasă. Pe de altă parte, această diferență se poate datora o diferență mare în procentul de credite și depozite.
Proporția cheltuielilor obligațiilor emise pentru anul a scăzut cu 3,49 puncte procentuale, până la 87,64%. Volumul acestor cheltuieli a scăzut cu 63 de milioane de ruble pentru anul. și sa ridicat la 683 de milioane de ruble. Rata de creștere a fost de 91,65%.
O mică parte din cheltuielile cu dobanzile sunt cheltuielile privind fondurile împrumutate ale instituțiilor de credit. Ponderea acestora a crescut cu 0,88 puncte procentuale, până la 3,86% pentru anul. Cheltuieli privind fondurile instituțiilor de credit a crescut cu 125 de milioane de ruble pentru anul. și a fost de 310 mn. Rata de creștere a 167,2%. Pe de o parte, ponderea cheltuielilor cu dobânzile privind atragerea instituțiilor de credit mai mult de ponderea veniturilor din dobânzi din plasarea fondurilor instituțiilor de credit (3,86% și 1,74%, respectiv). Se spune că atrage mai puțin veniturile din dobânzi decât distrasă. Cu toate acestea, rata de creștere a veniturilor din dobânzi a acestui tip de creștere devansând cheltuielilor cu dobânzile (185.55% și 167,2%, respectiv). Ea merită o evaluare pozitivă și indică o activitate de afaceri pe piața de creditare interbancară.
Astfel, schimbări majore în structura cheltuielilor cu dobânzile au fost următoarele:
creșterea ponderii cheltuielilor la depozite ale clienților, altele decât instituțiile de credit cu 2,62 puncte procentuale;
reducerea ponderii cheltuielilor privind titlurile de creanță emise la 3,05 puncte procentuale.
Cea de a treia cea mai mare bancă în structura costurilor - se schimbă în provizioane pentru posibile pierderi din credite, credite și datorii similare, fonduri plasate pe conturile corespondente și veniturile din dobânzi acumulate.
Compoziție și pierderi modificări prevederi sunt prezentate în tabelul 2.17.
Tabelul 2.19 - Modificarea provizion pentru pierderi posibile