Valoarea netă a activelor
Costul valorii fondului nete a activelor (NAV) - costul activelor fondului în administrare. Este definită ca diferența dintre valoarea activelor și valoarea pasivelor fondului - adică plăți viitoare pentru serviciile oferite Fondului.
Conform documentului, fondul este stabilit la propriile sale documente interne ale procedurii de evaluare a activelor, dar în cadrul dispozițiilor.
Astfel, valoarea activelor este determinată după cum urmează. Pentru valori mobiliare tranzacționate la bursele de valori, se angajează prețul mediu ponderat al ultimelor zece tranzacții efectuate înainte de închiderea în ziua evaluării. În cazul în care tranzacția a fost efectuată mai puțin de zece este luată în considerare prețul sesiunii de tranzacționare precedentă.
Pentru acele active care nu au lichidități suficiente, evaluarea independentă. Întârzierea efectuării plăților și datorii organizațiilor care sunt declarate în stare de faliment, nu sunt luate în calcul.
Principalele obligații ale fondului de investiții format din rezerve pentru a plăti pentru serviciile unui depozitar, registrator, auditor, evaluator independent specializat și cel mai de gestionare a activelor societății de investiții. Pentru a cunoaște valoarea rezervei la data determinării valorii cotei, setați regula care ia numărul de zile de la începutul anului, împărțit la 365 și înmulțit cu costul furnizării de servicii pentru fondurile deschise-end. Pentru calculul fondurilor închise se desfășoară pe baza 1/12 taxei anuale pentru fiecare an de la începutul lunii.
Lideri pe NAV sunt fundație „prima fundație UralSib“ (CC „UralSib“) - mai mult de 9 miliarde, și fonduri „Dobrînia Nikitici“ și „Ilia Murometz“ (MC „dialog Troika“) - 6,4 și 5,6 miliarde miliarde de euro, respectiv. "Micul business din Moscova" fond de investiții mixte (CC "Aton-Management") - 5 miliarde, fond deschis "Pyotr Stolypin" acțiuni ( "UFG Invest") - 4,8 miliarde de ruble.
Pentru a calcula costul unei unități, este necesar să se împartă NAV de numărul de unități vândute. Dar trebuie amintit faptul că societățile de administrare taxa pentru serviciile lor cu achiziționarea unei prime de capital și o reducere de când vânzare.