Metodele de creditare sunt emiterea de credit și metode de rambursare, respectiv, de creditare principii care determină natura circulație a circuitului la fondurile și debitor.
descriere generală
Bancile locale au fost selectate de practicile de creditare majore, chiar și în perioada de pre-reformă: cifra de afaceri, pentru balanța costurilor de producție și de inventar. Diferențele între aceste două forme este de a schimba tehnicile și modalitățile de evaluare a necesităților întreprinderilor în credite, precum și în procesul de înregistrare și mecanismul de creditare. Termenul Metodele creditării diferențiate pe baza caracteristicilor tehnice, mai degrabă decât economice, și se presupune o singură abordare administrativă atunci când creditarea. Utilizarea sa a condus la faptul că diferite întreprinderi împrumuturi acordate, indiferent de nevoile sociale și de performanță. În legătură cu această creștere a investițiilor de împrumut a depășit în mod semnificativ creșterea în greutate a materiilor prime reale.
Rezultatul acestei abordări a fost nemulțumirea față de cererea publice pentru bunuri și servicii, având în vedere structura lor, care este în continuă schimbare. Având în vedere că practicile de creditare existente au fost completate de o alta, o colecție de obiecte, care se dezvolta și implementa bănci specializate de la începutul anului 1988, situația nu sa schimbat. Datorită descentralizarea managementului economic în tranziția către o economie de piață, există necesitatea de a schimba rolul sistemului bancar în mecanismele de guvernanță economică.
Caracteristicile fiecărui tip de
practicile de creditare necesită o atenție detaliată.
- Un împrumut pentru balanța. În acest caz, mișcarea de credit se efectuează în conformitate cu valoarea de schimbare a obiectului la care este eliberat. Împrumutul este legat de resturile mișcării valorilor finanțate de la care pot servi o varietate de valori de natură materială mărfuri, lucrările în curs, produse finite, cheltuieli plătite în avans, bunuri expediate. Datorită creșterii rezervelor excedentare a apărut necesitatea unui împrumut, și declinul lor a cererii de rambursare de o anumită parte a acesteia. Rămâne neschimbat, ca urmare a circuitelor de stoc. Odată creditate la creșterea costurilor de inventar și, pentru a face împrumuturi, precum și cu o scădere a soldurilor la credite rambursate. Astfel de metode de creditare persoanelor juridice presupune două perioade: momentul emiterii împrumutului și rambursarea acesteia. În acest caz, împrumutul a fost unul de compensare, pentru că el înlocuiește autoritățile economice din fondurile lor, care erau în valorile stocurilor și costurile care depășesc norma.
- Creditarea ceea ce privește cifra de afaceri. Acest tip de împrumut a fost determinată cifra de afaceri de bogăție, adică, ei vin cu cheltuielile ulterioare, începutul și sfârșitul stocului circulației. Aici împrumutul este pentru caracterul de facturare ca extrădarea lui a fost făcută exclusiv pe punerea în aplicare a plății într-un moment în care era nevoie de împrumut. Astfel de practici de creditare presupune că împrumutul va fi rambursat la finalizarea circuitului completă a fondurilor disponibile pentru împrumutat, în deplină conformitate cu planul de afaceri. Această metodă presupune că perioada de rambursare a împrumutului și se pot suprapune.
- Creditarea în cadrul entității combinate. Această metodă este o tranziție de la acordarea de credite pentru numeroase facilități obiecte disparate de credit și de creditare ale sistemului unificat unic integrat, luând în considerare numai cifra de afaceri. practicile de creditare în ceea ce privește cifra de afaceri sunt furnizarea de credite pentru costurile de inventar întreprindere de fabricație și agregate. S-au mutat treptat toate sectoarele economiei.
În momentul de față, aceste metode pot fi numite banca echilibru cifra de afaceri de creditare, așa cum au folosit linii de credit pentru echilibrul și cifra de afaceri.
Situația actuală
Acum, că împrumuturile de ordine furnizate de transport public, industrie, construcții, agricultură, organizațiile comerciale furnizarea și comercializarea, și.
Trebuie remarcat faptul că aceste metode și principii de creditare nu poate exista mult timp într-o formă pură, ca o opțiune de tranziție. Există anumite contradicții între o pereche de metode, astfel încât în fiecare caz, caracteristicile sale devin mai pronunțate într-o singură direcție. În ceea ce privește noile entități comerciale, adică, subiectele de proprietate privată, emiterea de credite acordate de băncile comerciale pentru a sprijini alte forme de creditare și de tehnici împrumutate din practicile bancare străine.
practica internațională
- metode de creditare de vânzare cu amănuntul individual. Împrumutul este disponibil pentru a satisface nevoile specifice ale fondurilor țintă, termenul în prealabil și în mod specific cunoscut. Această metodă este principalul în creditare clienți noi, care încă nu au stabilit în istoria băncii. De obicei, această formă de finanțare servește ca un contract necondiționat, adică, din momentul încheierii contractului de credit, banca este de acord să respecte anumite obligații în ceea ce privește.
- practicile de creditare ale persoanelor juridice cu deschiderea unei linii de credit, și anume acordarea de credite. se face într-o limită prestabilită pentru debitor instituției de credit care urmează să fie utilizate în conformitate cu plata documentelor de plată aplicată pentru o anumită perioadă de timp.
Linie de credit: caracteristici
Datorită liniei de credit deschise printr-un împrumut, puteți plăti pentru orice documente de decontare, care sunt specificate în contractul de împrumut între bancă și client.
Ca caracteristici ale acestei forme de finanțare poate fi identificat faptul că un contract de necondiționat pentru Bancă, și un acord de împrumut simplu este consensual, adică, prezența sa - este o obligație pentru creditor pentru un împrumut. Dacă utilizați o linie de credit, contractul bancar poate fi anulată în cazul în care clientul înrăutățit semnificativ situația financiară sau nu va efectua alți termeni ai contractului. Din diverse motive debitorul are dreptul de a nu utiliza linia de credit pentru a parțial sau complet. În cazul unor schimbări bruște ale condițiilor de piață sau din cauza constrângerilor legale în valoarea inițială a liniei de credit este supusă schimbării.
Drepturile și obligațiile părților
Metode moderne de creditare de către băncile comerciale cu linii de credit sugerează că clientul are posibilitatea de a obține un împrumut în orice moment, fără negocieri ulterioare cu banca si unele decoratiuni speciale. Cu toate acestea, banca are dreptul de a refuza acordarea unui împrumut către client în termenul aprobat la acel moment, în cazul în care se determină deteriorarea situației financiare a debitorului.
Deschiderea unei linii de credit este de obicei făcută pentru clienții care au o poziție financiară puternică și reputație pozitivă.
specie
Linia de credit poate fi reînnoit și non-regenerabile. În cazul deschiderii celui de al doilea tip după emiterea și rambursat creditul, relația de client cu banca va fi finalizat. În cazul în care linia de credit este revolving, împrumutul va fi acordat și rambursat în limita convenită de îndatorare în modul automat. Linia de credit este ținta și, în cazul în care se deschide un client bancă să plătească pentru furnizarea anumitor bunuri în cadrul unui singur contract, pus în aplicare într-o perioadă specificată.
pentru a credita contul
Tipuri și metode de creditare sunt baza pentru alegerea formei și tipul de cont de împrumut utilizat pentru plata și, ulterior, scadente în funcție de interesele și nevoile clientului băncii. În fiecare caz, clientul poate deschide:
- cont de împrumut simplu;
- cont special de împrumut;
- decontare și contul de împrumut.
Puteti vedea caracteristicile fiecăreia dintre ele.
conturi simple de împrumut
Acest tip este folosit, în general, în sectorul financiar pentru a oferi împrumuturi o singură dată. Restanțele la aceste conturi se rambursează în termenele convenite de către debitor, iar motivul pentru aceasta sunt obligațiile Comisiei. Pentru purtător poate deschide imediat câteva conturi simple de împrumut în cazul în care ambele utilizează împrumutul pentru mai multe obiecte, care necesită acordarea de împrumuturi în condiții diferite, în diferite procente la date diferite. Această abordare contabilă a creditelor este destul de semnificativ pentru banca controla oportunitatea de rambursare a acestora de către debitor.
Contul de împrumut simplu și poate fi utilizat pentru eliberarea creditului având un caracter de facturare. Astfel, ni se dă un împrumut periodic, când apare necesitatea de aceasta. Cu un astfel de mod de utilizare a unor astfel de conturi de primit formate vor fi stinse pe baza unor situații de urgență, ordinele în mod normal.
Contul de împrumut special
Acest tip de cont este de obicei deschis de către debitor, care este în mod constant nevoie de împrumuturi în cazul în care împrumutul este utilizat pentru cea mai mare parte a operațiunii de plată. Prin urmare, pe cheltuiala creditului este acordat fără înregistrare documentar de fiecare dată, și se face pe baza declarațiilor de angajament acordate băncii de către debitor.
Dacă face un cont special de împrumut, împrumuturile vor fi emise în conformitate cu plata documentelor de decontare. răscumpărarea acestora se va face prin trimiterea plata direct veniturile într-un cont special, fără a transfera-l la bancă. Aici contul curent este utilizat ca un ajutor, deoarece se face operațiuni foarte mici, legate în principal, la plata salariilor și distribuirea profiturilor. Fiecare client poate deschide un singur cont special pentru care vor fi furnizate în multe dintre obiectele din credite bancare. În acest caz, paralel cu acesta, puteți deschide câteva conturi simple, în cazul în care Banca stabilește că este posibil de a oferi credite de întreprindere pentru anumite operațiuni specifice.
conturi de decontare și de împrumut uniforme
în concluzie
Banca utilizează o varietate de metode, și de creditare ipotecară, care presupun un împrumut de fiecare client în parte cu abordarea personală și evaluarea stării actuale a afacerilor, precum și plata perspectivele de împrumut.