pasive și active bancare. Structura și tipurile lor
a) numerar și asimilate acestora mijloace;
b) investiții de capital;
g) clădiri și echipamente.
Cel mai mare activ al creditelor bancare sunt emise organizațiilor. Acestea sunt, în cele mai multe cazuri, are la 1/2 la 3/4 din valoarea totală a tuturor activelor. Nivelul de lichiditate depinde de scopul și termenul la care a oferit credite și debitorii lor. sunt creditele cele mai lichide la al doilea CB, și credite pe termen scurt pentru a debitorilor de înaltă calitate.
Prin plasarea de fonduri în diverse operațiuni de credit, pentru a gestiona sarcina principală a băncii este, pentru a obține un randament ridicat, în timp ce satisfacerea nevoilor clienților din credit, în funcție de gradul de lichiditate al acestei tranzacții special, nu este de o importanță capitală.
Acestea din urmă active de hârtie sunt principalele active ale băncii: clădiri, structuri, BT, echipamente, vehicule, și deja apoi. Aceste active sunt de obicei atribuite lichiditatea scăzută, deoarece acestea nu generează venituri și sunt utilizate pentru nevoile interne ale băncii. În cazul în care valoarea acestora este mai mare de 10% din totalul activelor bancare, ea vorbește despre utilizarea irațională a fondurilor ridicate.
Adu diferite active la banca venituri inegale și au un nivel diferit de risc. Băncile efectuează o clasificare a activelor proprii, în funcție de calendarul investițiilor și a gradului lor de risc și a rentabilității.
resursele de numerar ale formei bancare (pasive bancare) în detrimentul fondurilor proprii și împrumutate. capitalul băncii cu caracter personal este împărțit în:
- brută de capital cu caracter personal;
- bunurilor personale, (veniturile brute minus cantitatea de imobilizare) net.
Brut înseamnă cuprinde:
1. Fondurile - autorizate, de rezervă, active speciale, principale, amortizare, stimulente economice, rezervele de asigurare de risc comercial.
2. Fondurile personale pentru investiții.
4. Fondurile personale în calcule.
5. Suma de imobilizare - fonduri personale capitalizate, deturnate fonduri din profiturile;
fonduri personale, puse în acțiune; fonduri personale deviate în calcule; creanțe.
Fondurile împrumutate cuprind următoarele:
1. Depozite la termen și depozitele la vedere. Depozit (depozit) - această finanțare, ceea ce este proprietarul lor (deponent) vor fi depuse în bancă. Banca percepe dobândă la depozit.
La cerere depozite sunt taxate cu rate scăzute ale dobânzii. Depozitele la vedere sunt destinate pentru punerea în aplicare a actualului deținător al contului de calcule în diferite forme - numerar, cecuri, transfer.
Depozite la termen plasate în bancă pentru o perioadă determinată (nu mai puțin de o lună), a acordat un procent mare dintre ele. Cea mai comună formă de depozite la termen depozite de economii sunt printre indivizi. Depunător este dat o carte de economii.
2. Emiterea de valori mobiliare pe termen - obligațiuni, note, certificate. Bond - hârtie util emisie, fixarea dreptul titularului său de a primi de la emitentul obligațiunii în termenul preconizat a valorii sale la valoarea nominală sau alte proprietăți echivalente. Legăturile vor fi la purtător, înregistrate, în mod liber în circulație sau cu o gamă limitată de tratament.
Biletul la ordin este un document util care să ateste obligația financiară absolută a emitentului să plătească la scadență unele deținător factura de bani.
Certificat de depozit - este un document, care este obligația băncii de a plăti depozitele restante în ea și dobânda aferentă acestuia. Eliberat, în majoritatea cazurilor, persoane juridice. Dreptul de a pretinde depozit, eventual, predat proprietarului său doua persoană.
certificat de economii3. Credit Bank Central. de credit centralizată se acordă pentru orice scop, de exemplu, investiții. Taxa pentru astfel de credite este determinată de rata de actualizare Banca Centrală.
4. Împrumuturi interbancare. Cele mai multe dintre băncile împrumutat achiziționa fonduri de la a doua bancă comercială. În cele mai multe cazuri, acest termen scurt împrumuturi.
Float - conturi bancare cu alte organizații strâns fonduri pe operațiunile de factoring, un fel de cod, fonduri de pe chitanțe corespondente.
Pentru toate fondurile atrase de la banca suportă costurile, ca dobândă acumulează.
Obținerea KB venituri mari realizate eventual prin aplicarea efectivă a acestora samoo mobilizat bani. Deoarece toate activitățile băncilor are ca scop realizarea unui profit într-o luptă constantă, sarcina principală este căutarea de oportunități de a câștiga venituri suplimentare fără a fi nevoie să nu pentru a expune banca la riscuri inutile.
CB obligat să furnizeze proprietatea de a îndeplini cerințele investitorilor, cu alte cuvinte, pentru a furniza lichidități. Prezența obligatorie a fondurilor suficiente pentru a satisface nevoile unui împrumut, de la acordarea creditului - tipul principal de activitate al băncii. incapacitatea lui de a satisface cererile clientilor pentru credite va duce la pierderea operațiunilor de succes, reducerea profiturilor.
Conflictul dintre rentabilitatea și lichiditatea băncii poate fi considerată ca problema centrală, el decide atunci când plasarea de fonduri. Pe de o parte, se simte presiunea acționarilor, părțile interesate din venituri mai mari, ce pot fi luate în detrimentul creditării debitorilor. Dar, în caz contrar, conducerea băncii este bine că astfel de acțiuni reduc lichiditatea băncii.
Există problema între profitabilitate și lichiditate. Majoritatea resurselor bancare este destinat pentru a satisface cererea de lichiditate, o minoritate - pentru a obține rentabilitatea dorită a băncii. Cele mai multe dintre băncile au o neconcordanță între scadențele activelor și pasivelor pe principalele.
Cea de a doua probleme - sensibilitatea Băncii la ratele de transformare. Atunci când creșterea lor unii deponenți și retragă banii lor proprii în Regăsirea venituri mai mari sau de a lua un credit, suspenda înscrierea de noi împrumuturi. Schimbarea ratelor și impactul asupra prețului de piață al activelor, care poate fi util pentru vânzare.
Cerința de lichiditate are prioritate, nu a respectat-ar putea submina încrederea în bancă.
Mainstream abordări pentru a răspunde la problemele de lichiditate ale băncilor:
1) furnizarea de lichidități pentru a activelor, cu alte cuvinte, o schimbare a activelor (gestionarea lichidităților prin gestionarea activelor);
2) aplicarea unui proiect cu fonduri împrumutate în mare parte lichide pentru a satisface cererea de finanțare (managementul de răspundere);
3) Managementul echilibrat de lichiditate (active și pasive).
Prima abordare este considerată a fi cea mai veche în asigurarea nevoilor băncii. În forma sa pură, această strategie necesită acumularea de active lichide sub formă de active lichide și într-un moment în care este nevoie de lichidități, activele selectate sunt vândute. până când, până când sunteți mulțumit cererea de numerar.
În conformitate cu cunoștințele de gestionare a activelor a modului și ordinea de plasare a fondurilor proprii și împrumutate pentru a furniza lichidități și KB venit.
Activele lichide trebuie să aibă următoarele caracteristici: să aibă propria piață (pentru transformarea rapidă a acestora în bani), valoare destul de stabilă și să fie reversibilă. Strategia de schimbare a activelor metoda destul de costisitoare, pentru că în primul rând, vânzarea de active indică faptul că banca își pierde propriul venituri viitoare, ceea ce a fost în măsură să ia din cauza ei, și în al doilea rând, aceasta duce la o deteriorare a soldului.
Strategia de gestionare a răspunderii - un împrumut de fonduri pentru a posti numărul de mișcare, dreptul de a satisface cererea de așteptat pentru active lichide. Această metodă este considerată cea mai riscantă datorită variabilității și disponibilitatea ratelor de credit.
de gestionare a operațiunilor de pasiv imaginează activitățile băncii legate de asistența financiară a altor creditori și a fondurilor deponenților și determinarea unei combinații corespunzătoare a surselor de fonduri necesare pentru a satisface lichiditate.
Banca Comercială a dezvoltat și dezvoltarea de metode pentru a atrage noi forme de economii ale investitorilor privați. Băncile dezvolta piața „bani mic“, care arată depozitele la termen (de la 14 zile la 2 luni). depozite la termen, Practicat pentru care sunt făcute fonduri în ruble sunt traduse în valută liber convertibilă.
O abordare echilibrată a gestionării lichidităților presupune o parte a cererii de așteptat pentru fonduri lichide se acumulează în formă la rapid titluri și depozite în mișcare cu alte bănci și alte lichidități trebuie să furnizeze acordurile pilot privind creditele de deschidere în alte bănci.
Care sunt activele și pasivele? Gândire om bogat și sărac.
intrări interesante:
Selectarea articolelor care ar trebui să fie interesat de:
Uita-te la ce "pasive în alte dicționare: bănci ale băncilor pasive - (finanțare totală) este resursele sale, ceea ce este alcătuit din două părți: active și ...
Banca - este o organizație monetară care înseamnă recepție pentru eliberarea și păstrarea creditelor cu dobândă. De exemplu, o bancă comercială este intermediarul între ...
Banca Comercială Activele pot fi condiționat împărțite în patru grupe: 1) soldul de numerar și echivalentele acestora mijloace; 2) a acordat credite; 3) ...
De ce nevoia de capital băncilor în articol despre ratele ridicate ale dobânzilor la depozite, am atins pe baza de resurse mică a băncilor comerciale. Ca și în orice ...