Selecții din jurnalele contabile
- Cerere de fluxul de numerar (sub formă de cod QFD 0531801);
- Cerere de numerar (descreștere) (0,531,851 formulare pe cod QFD).
Procedura de completarea unei cereri privind dispozițiile set de flux de numerar 9.2 Număr de comandă 8N, cererile abreviate pentru fluxul de numerar - .. N 9,31 Număr de comandă 8N.
Cererea pentru fluxul de numerar generat în plata obligațiilor bănești în cadrul unui angajament bugetar unic.
cerere Abridged pentru fluxul de numerar aplicate în cazurile în care plata unei obligații monetare este efectuată de către unul dintre angajamentele bugetare în moneda, într-unul din cod fiscal klassifikatsiiRumyniyai apariția unei obligații monetare nu este confirmată prin documentul mai mult de o bază. În această aplicație prescurtata pentru fluxul de numerar nu se aplică pentru operațiuni non-bancare.
Să luăm în considerare cele mai presante probleme care apar în instituțiile de stat în completarea cererilor pentru fluxul de numerar.
Cum pentru a completa fluxul de numerar la transferul de fonduri în plata taxelor și a altor plăți către bugetele sistemului bugetar?
În plus, în cazul în care transferul de fonduri la plata impozitelor și a altor plăți către bugetele numărul contului sistemyRumyniyana bugetare 40101 detalii ale plăților fiscale, în Vol. H. Codul de clasificare a bugetului, în care sunt înregistrate aceste plăți, completați secțiunea 4 „detaliilor de plata taxei pe“ Cererile de numerar consum. În consecință, umplerea coloanei 4 „Contul personal“ secțiunea 3 „detalii de contrapartidă“ și numărul 4 „de cod destinatar BC“ secțiunea 5 „Explicația de aplicare pentru fluxul de numerar“ cu transferul de fonduri în plata taxelor și a altor plăți către bugetele bugetare proiectul de lege sistemyRumyniyana numărul 40101 nu are nevoie .
* Numărul contului 40101 „Venituri distribuite de agenții ale Trezoreriei Federale a bugetelor sistemului bugetar al România.“
După cum se specifică în coloana 2 „INN“ Secțiunea 3 „Detalii de contrapartidă“ Aplicații pentru fluxul de numerar în cazul în care contractantul este o persoană fizică, care nu are nici un număr de TVA?
În conformitate cu alin. 9.2 Procedura № secțiunea 8N 3 Aplicații pentru dispozitive necesare flux de numerar companie specificate, care enumeră agenții conform prezentei cereri, în timp ce în coloana 2 din secțiunea 3 indicată INN contrapartea.
În conformitate cu cerințele formate de fișiere de text utilizate în interacțiunea de informații între organele Trezoreriei Federale și a participanților la procesul bugetar, în absența contrapartidei - o persoană fizică INN în coloana 2 din secțiunea 3 indică 0.
organism federal de Trezorerie pe baza cererilor de fluxul de numerar primite de la beneficiarii din bugetul federal (administratori de finanțare a deficitului bugetar federal), forme de ordin de plată pentru transferul de fonduri, întocmite în conformitate cu cerințele Băncii România (număr Sec. 2.4.1 Ordinul 8N).
Astfel, în absența unui individ în zerourile tabelate 61 DCI ordin de plată ( „0“).
Când nu completați secțiunea 2 „Detalii privind documentul de bază“?
Acest lucru este posibil în următoarele cazuri:
- La completarea cererilor de unități de flux de numerar Marshals de servicii. În acest caz, nu precizează detalii cu privire la procedura de executare prin care pentru a recupera datoriile de la persoana juridică sau fizică;
- formarea beneficiarului fondurilor bugetare Cererile pentru fluxul de numerar pentru plățile în numerar din fondurile primite în ordinea intermediară. În acest caz, în plus față de secțiunea 2 nu se umple, de asemenea, secțiunea 4 „a detaliilor de plata a impozitului.“
După cum se specifică în secțiunea 2 „Detalii privind documentul-bază“ pentru obligațiile de plată pentru serviciile prestate?
În acest caz, acesta poate indica un act de lucrări executate (servicii).
Ce ar trebui să fie specificate în secțiunea 2 „Detalii privind documentul-bază“ beneficiarul fondurilor bugetare pentru plata arieratelor documentului executiv?
Trebuie să specificați doar numărul și data executării, fără a preciza cauza datoriei.
În cazul în care secțiunea 1 „Detaliile documentului“ la rubrica 8 „Scopul plății (notă)“ indică un număr de documente, și secțiunea 2 „Detalii ale documentului-baza“ - singura, dacă este necesar să se autorizeze obligațiile financiare de plată în cadrul autorității federale Trezoreriei să prezinte toate documentele bazele?
Trebuie să prezinte toate documentele bazei menționate în cererea pentru fluxul de numerar, în timp ce în cazul în care există un organism al Trezoreriei Federale a copiei electronice a documentelor sunt necesare re-baze.
Acum, să ne ia în considerare modul de completare a cererii de fluxul de numerar (prescurtate).
. În conformitate cu prevederile paragrafului 9.31 din numărul procedură 8N, în „Baza de plată“ 1 „Detaliile documentului“ prevede:
- on-line „contract (contract de stat)“ - contractul de achiziții publice în cauză (acord) pentru livrarea de bunuri, lucrări și servicii pentru necesitățile de stat sau de alt document de bază, de exemplu, contractul municipale;
- pe linia „numele documentului-baza“ - denumirea documentului care confirmă apariția unei obligații monetare, de exemplu, contul sau certificat de finalizare, și așa mai departe ..
În conformitate cu prevederile paragrafului 2.1.1 Număr de comandă 8N Aplicație pentru fluxul de numerar (prescurtat) este emis atunci când plata unei obligații monetare, confirmat de nu mai mult de document de o bază. În cazul transmiterii către autoritatea Trezoreriei Federale plata două sau mai multe documente baze a unei obligații monetare este efectuată pe baza cererilor de flux de numerar (sub formă de cod QFD 0531801), care oferă posibilitatea de a specifica în secțiunea 2 „Detalii document de bază“ mai multe documente baze.
În conformitate cu prevederile alin. 9.31 Număr de comandă 8N în câmpul „Numele persoanei juridice, numele, inițialele persoană fizică „Secțiunea 2" Detalii de contrapartidă“ Aplicații pentru fluxul de numerar (scădere) indică numele contrapartidei. În cazul în care contrapartida este deschis contul corespondent în Trezoreria federală, acesta este indicat prin numele său complet sau prescurtat între paranteze - integral sau prescurtat numele contrapartidei, precum și numărul de cont, deschideți-l în corpul Trezoreriei Federale.
Coloana 1 „privind Codul BC“ Secțiunea 3 „a detaliilor de plata taxei pe“ codul de clasificare a bugetului indicat (CSC), în care ar trebui să fie fondurile creditate transferate în conformitate cu această cerere la veniturile corespunzătoare bugetului sistemului bugetar RF, precum și codul Kosgei dacă beneficiar este contrapartidă cu fața deschisă corespunzătoare prin care organismul federal Trezoreriei sau organism financiar.
În conformitate cu prevederile alin. 2.1.2 Autoritatea Număr de comandă 8N Federal Trezoreriei verifică corectitudinea cererilor de numerar (descreșterea) în prezența detaliilor și a cifrelor furnizate de umplere.
În cazul în care contrapartida la Trezoreria Federală a deschis contul personal adecvat, absența unor astfel de indicatori ca numărul de cont de contrapartidă personale (cu excepția contului personal conceput pentru a reflecta veniturile de administrare a operațiunilor din buget) și CSC (Kosgei), în domeniile și coloanele din secțiunile 2 și 3 Acesta este motivul pentru eșecul organismului federal Trezoreriei de a primi un astfel de document de plată pentru execuție.
Întrebarea otvechalaYu.V. Kamardina, șef adjunct al întreținerii metodică a puterilor bugetare ale Trezoreriei Federale pentru executarea bugetului federal