Cât de obosit de mai multe ori pe zi, pentru a conta în numerar, temându-se să depășească limita! Și excursii zilnice la bancă cu o valiză plină de bani, ordine prea obosit. Este posibil pentru a evita această durere de cap constantă pentru limita de numerar?
Contabili firmelor care lucrează cu „în numerar“, sunt familiarizați cu aceste probleme de prima mana. La urma urmei, de numerar - este imprevizibil. După cum se spune, este gol azi, și mâine - o mulțime. Mai ales au strâns firmelor angajate în comerț, restaurant și turism de afaceri. fluxul lor de numerar este deosebit de instabil. Volumul vânzărilor variază considerabil, de exemplu, în funcție de an și zi a săptămânii timpului.
Dacă timpul nu se gândească la soarta contabile „extra“ bani pot fi cu ușurință într-o situație în care limita de numerar stabilit bancar a depășit fără speranță, până la sfârșitul zilei, și să predea banii la banca era prea târziu.
Amintindu ce te amenință, de asemenea. Este simplu: (. Articolul 15.1 din Codul administrativ) cu o companie amendă în mărime de la 40 la 50 de mii de ruble, plus amenda cu managerul sau contabil în valoare de 4 până la 5 mii de ruble.
Dar aduce acest lucru nu este necesar. Există mai multe modalități prin care evita încălcările.
Asigurați-vă prieteni cu banca
Nu faptul că sunteți mulțumit de rezultat. Cu toate acestea, sunt de acord cu el, nu este necesar. Puteți cere băncii să setați o limită diferită pe suma convenabil pentru tine.
În practică, băncile iau întotdeauna în considerare dorințele clienților lor. Pentru ca să setați limita de dimensiune umflate, suficient pentru a explica de ce ai nevoie de ea. Motivele pot fi diverse. De exemplu, creșterea planificată a veniturilor sau modificarea conditiilor de lucru birouri.
băncile Cuprins justificare cere, de obicei, o scrisoare. Scrie poate fi sub orice formă. După primirea acestei scrisori, banca este de acord să facă concesii și stabilește limita dorită.
Și încă un lucru. Forma de calcul, furnizate de banca, spune: „pentru un an.“ Dar acest lucru nu înseamnă că prin stabilirea limitei de la începutul anului, nu-l poți schimba. Can. Mai mult decât atât, ori de câte ori ai nevoie. Prevederile paragrafului 2.5 № 14-P permite băncilor să facă acest lucru „la solicitarea rezonabilă a întreprinderii.“
Deci, amintiți-vă: dacă se întâmplă să numerar neplanificate Avraam, nimic nu împiedică să modifice imediat calcul și a stabilit o nouă limită. Acest lucru este important mai ales în cazul în care veniturile companiei se comporta destul de imprevizibil (de exemplu, plimbari în funcție de sezon).
Set deoparte pentru ziua de mâine
Ti-e frica sa nu avea timp să predea în numerar, până la sfârșitul zilei? Este în zadar. Există o modalitate simplă de a ne elibera de acest nervoterpki. Este suficient să fie de acord cu banca un program special de livrare de bani, „a doua zi.“ Este permisă prin punctul 2.4 din Regulamentele № 14-P.
De exemplu, biroul de bilete al companiei este deschis până la ora 20.00, iar banca se închide la ora 18.00. Acest lucru înseamnă că aveți tot dreptul de a lua banii în dimineața următoare.
Pentru a face acest lucru într-o formă de calcul în „condițiile de livrare a veniturilor“, accentuează formularea dorită ( „a doua zi“). În caseta următoare, specificați orele de lucru ale întreprinderii.
În unele locuri băncile pur și simplu nu au. Prin urmare, pentru a transporta conturi de venituri într-o altă locație. Lucrul în astfel de condiții dificile și a pus un regim preferențial. Astfel de firme pot trece venituri o dată la câteva zile. calcul Coloana „termeni de venituri predare“, această opțiune este, de asemenea, furnizate.
Și în cazul în care compania operează în jurul valorii de ceas și șapte zile pe săptămână (de exemplu, un magazin alimentar)? Cel mai bun randament în această situație - să aibă un cont bancar mare (de exemplu, străine), care primește și scoate banii peste 8 ore (până la 24 de ore pe zi). Aceste bănci iau banii și la sfârșit de săptămână și de sărbători. Cu toate acestea, nu sunt multe, iar acestea se găsesc numai în orașele mari, de obicei sub forma de birouri suplimentare.
Probleme cu livrarea de bani la banca, de asemenea, pot fi rezolvate. Scapă de ele va ajuta la colectare. Vezi ce argumentele pro și contra acestei metode de bani de transport.
Primul avantaj este evident. Această siguranță. Nu este nevoie de a transporta bani în transportul public sau depind de faptul dacă compania masina gratuit.
Al doilea plus - responsabilitate. După ce vă
Contractul de colectare, de obicei, să încheie simultan cu contractul pentru deschiderea unui cont.
A prescris o zi și o oră specifice de sosire a colectoarelor (până la un minut).
Lista de servicii pe care banca oferă un contract de colectare, de obicei arata ca acest lucru:- de colectare cu ajutorul grupurilor de sprijin personalului;
- colecție de întreprinderi convenite specifice și bănci grafice;
- servicii suplimentare (de exemplu, sprijin pentru povestitor banca atunci când transferul de bani);
- complet o foaie (pomonetny) numărarea și ambalarea banilor;
- depozit în numerar (de obicei, în termen de o zi lucrătoare).
În cazul în care colectarea de bani casierului umple două copii ale foii de transmitere (factura la punga cu bani).
După punerea bani contabil poate verifica numai dacă acestea au aplicat în mod corect într-un cont. În ceea ce doveditor problemele bancare:- mandat Memorial;
- aplicarea pe foaia a doua copie de transmitere;
- actul de deschidere a sacului colector (din ea, puteți afla că acesta a arătat un surplus sau deficit, precum și facturile aflate în insolvență și contrafăcute).
Mai puțin de colectare - acestea sunt costuri suplimentare. Suma pe care o plătiți pentru acest serviciu, în funcție de volumul și calendarul de livrare de numerar. Desigur, în fiecare bancă tarifele lor.
De regulă, ele sunt de trei tipuri:- Ore grup de sprijin cu plată.
- Un procent din sumele încasate în ultima lună.
- plată One-timp pentru fiecare apel către brigada.
Colectia este foarte usor de firmele care sunt în mod constant lucrează cu numerar (magazine, restaurante, și așa mai departe. N.).
Din cazuri de urgență, nimeni nu este imun. situație familiară: la sfârșitul zilei a adus o sumă mare de bani. Limita fără speranță depășită și să treacă banii la banca a fost prea târziu.
În astfel de cazuri, salvează o metodă bine cunoscută de „podotchetnika“. Este foarte simplu. Excesul de cantitatea de „da“, în conformitate cu compania de înregistrare angajat. Aceasta este refulează alunecare de retragere corespunzătoare. De exemplu, cu formularea „în conformitate cu raportul privind nevoile economice.“ Și în dimineața următoare, casier „ia“ banii înapoi pe prihodniku. mișcarea reală a banilor, în același timp, desigur, nu se întâmplă. Ambii stabilesc și se află la box-office. Și doar pentru a explica situația: achiziția planificată a fost anulată. Asta e tot, nimic să se plângă. firmele în acest fel sunt destul de răspândite. El permite fără griji pentru a obține o întârziere de livrare de numerar la banca.
Uneori, încălcarea încă aluneca. De exemplu, casierul nu a observat momentul în care cantitatea de orice nivel ridicat. El însuși prins doar câteva zile. Dacă biroul operațiuni este mic, puteți efectua emiterea unui raport ulterior. Bineînțeles, acest lucru va trebui să refaceți toate cartea de numerar pentru următoarele câteva zile.
În cazul în care overlimit trec neobservate, iar la suprafață doar atunci când testarea? Chiar și în acest caz, nu faptul că va fi pedepsit. La urma urmei, bine pentru o încălcare a controlerelor poate fi doar timp de două luni „de la data încălcării.“ Acest lucru este menționat în mod clar în paragraful 1 al articolului 4.5 din Codul administrativ.
Acum, să vedem cum supraaglomerat dezvăluie în practică.
Pe parcursul auditului, inspectorii fiscali a cerut să arate numărul de contabil sub formă de informații 0408026 (anexa 8 la numărul 14 Regulamentul-P). Aceasta companie primește un certificat de la bancă, după verificarea de rutină a respectării disciplinei în numerar. În cazul în care nu există nici o astfel de trimitere în ultimele luni, inspectorii pot fi numărate soldurile de numerar în monoterapie. Să presupunem, în acest caz, ele dezvăluie încălcări. Dar asta nu este de ajuns. Pentru a vă bine, auditorii trebuie să caute mai întâi asistență din partea băncii. Faptul că numai banca poate stabili în mod oficial depășește limita sau nu.
Banca, la rândul său, va efectua o inspecție neprogramată a întreprinderii. În cazul în care o încălcare este confirmată, se va bloca în formă de referință № 0408026. Această bancă de referință trimite biroul fiscal (p. 2.14 regulament № 14-P). Și numai după aceea inspectorii vor fi în cele din urmă în măsură să scrie un raport cu privire la încălcarea administrativă. Sansele sunt de timp de două luni „de la data săvîrșirii“ a trecut deja. Deci, nu trebuie să plătească nici o penalizare.
Banca poate găsi în sine o încălcare - în cursul unei inspecții de rutină (băncile sunt obligate să le dețină cel puțin o dată pe an). În acest caz, controlorii trimis, în mod independent la formularul de informații birou fiscal № 0408026. Dar, chiar și în acest caz, posibilitatea ca inspectorii au timp să scrie amenzi pentru două luni după „commit“ este minim.
Encyclopedia practice Contabil