Organizarea decontărilor interbancare prin CRC
decontări reciproce între băncile au fost făcute până de curând, utilizând codul de sistem de sortare (MFO). Sistemul de plăți între bănci permite să efectueze în mod eficient de evidență și control al operațiunilor, și reflectă procesul de redistribuire a fondurilor între instituțiile de bănci în cadrul unei singure bănci care operează pe baza proprietății de stat. Schimbarea de proprietate în sectorul bancar - crearea de acțiuni și băncile mutuale - necesită delimitarea proprietății și în domeniul plăților între bănci.
Sistemul actual de plăți interbancare bazate pe efectuarea de plăți prin conturile corespondente ale băncilor comerciale deschise odată cu înființarea Băncii Centrale din România - centre de decontare în numerar (RCC), precum și în calitate de corespondent al băncilor conturile deschise pe baza unor acorduri directe între băncile corespondente.
Funcția principală a centrelor de decontare în numerar este așezările interbancare cu deschiderea de conturi corespondente ale băncilor, precum și efectuarea de emisie-numerar și alte operațiuni. Fiecare CCR este atribuit un număr, care are următoarea structură:
nivelul 1 - cod românesc;
2 și 3 cifre - cod al Republicii, teritoriu, regiune din Federația Rusă;
A 4-a și a 5-biți - CRC număr format din a 2-a și a 3-a descărcarea numerele lor convenționale cu trei cifre;
6 și 8 biți lea au o valoare de 000 (la cap CRC - 001 la alte instituții bancare din România - 002).
conturile corespondente ale băncilor comerciale deschise în Biserica Romano-Catolică privind locația băncii comerciale. Fiecare bancă comercială poate fi deschis doar printr-un cont corespunzător într-un CRC.
Pentru a deschide un cont corespondent al băncii este în cererea CRC pentru deschiderea unui cont, un card de semnătură și de imprimare (două exemplare).
sucursală bancă comercială poate fi deschis corespondent subcont în RCCs locației sale cu permisiunea Băncii instituțiilor României în funcție de locația băncii comerciale.
relațiile corespondente dintre CRC și acordul comercial corespondent al băncii formalizate. Plata pentru decontarea serviciului băncile comerciale nu se plătește. Dobânda la soldurile în conturile corespondente cu Biserica Romano-Catolică nu sunt taxați.
conturile corespondente ale băncilor comerciale la CRC deschis pe contul de bilanț 161 „conturile corespondente ale băncilor comerciale și alte instituții de credit în instituțiile Băncii Centrale a Federației Ruse“ (30102 „conturile corespondente ale organizațiilor de credit în bancă din România“). Fiecare băncile comerciale și sucursale numărul de identificare atribuit, care este format din opt categorii:
biți 1-5th corespund 1-5th numere de cifre RCCs care deservesc banca sau filiala acesteia;
Nivelul 6-8-lea - numărul condiționată a băncii sau a sucursalei, în cazul în care nivelul a 6 - un semn al băncii.
Numărul contului corespondent al băncii sau a sucursalei sale este compus după cum urmează:
nivelul 1 - un semn al băncii;
Nivelul 2 și 3 - numărul de cont, cu o valoare de 00;
nivelul de 4-6-lea - numărul de soldul contului bancar;
nivelul a 7 - controlul contului cheie corespondent;
8 și 9 cifre - ultimele două condiționate de descărcare de trei numărul de cifre bancare.
Băncile oferă primirea la timp în contul dvs. corespondent (sub-cont), în cantitățile necesare pentru plata. În cazul în care fonduri insuficiente în contul corespondent (subcontul) din plățile prin cont corespondent CRC sunt efectuate în ordinea stabilită debitării și a documentelor neplătite sunt plasate în dosarele expirat; bancă comercială a trimis o notificare de documente neplătite. În prezența unei bănci de depozit comerciale cu întârziere a documentelor în termen de cinci zile Cerințe Central bankRumyniyapredyavlyaet băncilor comerciale pentru a reface soldul contului corespondent cu CRC. În pofida acestor cerințe, sancțiunile pot fi aplicate la o bancă comercială până la revocarea licenței de a efectua operațiuni bancare.
În absența sau insuficiența fondurilor în conturile corespondente ale băncilor le împrumut centralizat pentru plata imediată cu aprobarea șefului Departamentului Teritorial principal de activitate al Băncii România se poate acorda. Dreptul de a obține un astfel de împrumut sunt bănci comerciale, care respectă standardele stabilite de bankomRumyniyaekonomicheskie central și rezervele minime obligatorii de operare.
Împrumutul este acordat la o bancă comercială pentru o perioadă de până la șapte zile lucrătoare într-o cantitate care să nu depășească 25% din băncile comerciale listate în fondul de rezervă obligatorii pe baza încheierii de acorduri de împrumut ale băncilor comerciale. Pentru utilizarea acestor împrumuturi rata dobânzii este stabilită la o rată de 1,2 rata de actualizare a Băncii Centrale.
Calcule de reconciliere pe conturile corespondente ale băncilor comerciale în Biserica Romano-Catolică a făcut lunar pe baza verificarea stării declarațiilor de plăți.
Noul plan de conturi pentru a reflecta operațiunile contului corespondent al băncii în CRC va fi utilizat de către 30102 „conturile corespondente ale organizațiilor de credit în bancă din România.“
Decontări între Bancă și filialele sale sunt realizate în modul stabilit de către bancă și nu sunt reflectate în contul corespondent al băncii și sub-contul corespondent al sucursalei. Pentru a ține cont de băncile de decontare utiliza activ-pasiv cont sold 890 „Decontări între instituțiile băncii.“
Pentru a ține cont de așezările reciproce în curs de desfășurare între ramurile unei bănci comerciale în noul plan de conturi este de așteptat pentru a deschide un cont:
30301 „Decontări cu sucursale situate în Federația Rusă“ (pasive)
30302 „Calculele cu filiale situate în RF“ (activ)
30303 „Calcule cu filiale amplasate în străinătate“ (pasive)
30304 „Calcule cu filiale amplasate în străinătate“ (active).
Plățile între clienți care au conturi într-o instituție bancară, sunt realizate de către această instituție, fără a trece prin conturile corespondente și de decontare interbancară, prin debitarea și creditarea de fonduri în conturile clienților.
Decontări între băncile deservite de centrele regionale de automatizare a Băncii Centrale a Federației Ruse, realizat sub forma așa-numitelor plăți directe între părți. În acest caz, „decontări reciproce între instituțiile de bănci deservite de un centru de calculator“ (30209 „Derivații de setoff odnogorodnih băncilor și instituțiilor lor“) tranzacțiilor dintre participanții direcți sunt realizate sub formă de setoff cu contul de echilibru activ-pasiv 871 fără reflecție fiecare efectuat operațiuni pe contul corespondent în CRC. La sfârșitul zilei soldul fiecărui cont participant a plăților directe în contul de bilanț 871 (30209) este închisă și se reflectă în contul său corespondent cu CRC. Băncile comerciale arierate la contul corespondent în cinci zile, nu pot participa la așezări cu utilizarea contului 871 (30209).
Băncile comerciale pot deschide conturi corespondente unele cu altele.
Pentru a deschide un alt conturile comerciale ale băncii corespondente ale băncilor este o copie a actului constitutiv, o copie a statutului, o copie a certificatului de înmatriculare, o copie a licenței bancare, o semnătură card și mostre de etanșare (două exemplare), un certificat de la Inspectoratul Fiscal de Stat și corespondentul încheie un contract, precum și un acord colectiv. Operațiunile contabile prin relații directe corespondente între bănci se realizează în bilanț conturi în 167 corespondente în ruble de la băncile comerciale rezidente «» Nostro «(activă) și 168» Conturi corespondente în ruble la băncile comerciale rezidente «» Loro „(pasiv). Băncile cu nerezidenți pot deschide un cont corespondent în ruble pe contul 632 bilanțul „conturile corespondente cu băncile nerezidente în ruble“, „Loro“ (pasiv).
Planului de conturi pentru a reflecta operațiunile de relații directe între bănci corespondente prevede utilizarea conturilor 30110 „Conturi corespondente de credit organizatsiyah- corespondenții“ (active) și 30109 „conturi corespondente ale organizațiilor de credit-corespondenți (pasiv). Pentru a ține cont de plățile către băncile nerezidente urmează să fie utilizat de către 30111 pasivă „conturile corespondente cu băncile nerezidente“ și contul 30112 activ „Conturi corespondente la băncile nerezidente.“
Ordinea conturilor corespondente ale operațiunilor bancare este determinată de acordul corespondent. În cazul în care nu există nici sau fonduri insuficiente este în conturile corespondente ale băncilor corespondente pune documentele neplătite în dosarele restante. Cu toate acestea, noul Planul de conturi prevede posibilitatea de a înregistra o descoperire de cont pe contul corespondent: așezări cu băncile rezidente - în contul 31301 „împrumut obținut de o lipsă de fonduri pe contul corespondent (“ descoperit de cont „) în conturi la băncile nerezidente - în contul 31401“ de credit primite în ordinea de calcul a unui cont corespondent ( „descoperit de cont“). "
Dacă ați găsit o greșeală în text, evidențiați cuvântul și apăsați Shift + Enter