Rezumatul pe tema "Finanțe, circulație și credit" a fost elaborat de: studentul grupului 7212 Kazakov S.M.
Universitatea de Stat din Moscova
Creditul acționează ca un suport al economiei moderne, un element integrant al dezvoltării economice. Este utilizat de mari întreprinderi și asociații, precum și de structurile mici de producție, agricole și comerciale; atât de stat, de guvern, cât și de cetățeni individuali.
Creditorii care dețin resurse gratuite, numai datorită transferului lor către împrumutat, au posibilitatea de a primi de la el fonduri suplimentare. Împrumutul furnizat în numerar este o facilitate de plată nouă.
Formele de credit sunt strâns legate de structura sa, astfel încât, înainte de a înțelege ce forme și tipuri pot avea un împrumut, să ne uităm pe scurt la structura sa.
Structura împrumutului
Structura este cea care rămâne stabilă, neschimbată în credit. Împrumutul este alcătuit din elemente care sunt în interacțiune strânsă între ele. Astfel de elemente sunt în primul rând subiectele relațiilor sale. Într-o tranzacție de împrumut, subiecții relațiilor acționează întotdeauna ca creditor și împrumutat.
Dezvoltarea creditorului și a împrumutatului se bazează în primul rând pe circulația mărfurilor. Procesul de cumpărare și de vânzare a bunurilor nu duce întotdeauna la primirea imediată de către vânzător a echivalentului lor monetar, cumpărătorul nu are întotdeauna posibilitatea de a plăti imediat pentru bunuri, plata se face numai după o anumită perioadă de timp. Deci, vânzătorul devine creditor, cumpărătorul este debitor.
Circulația mărfurilor nu reprezintă singura bază pentru originea creditorului și a împrumutatului. Creditorul și împrumutatul apar în toate cazurile când un echivalent este întârziat la un pol (un subiect); pe de altă parte - plata sa.
Un creditor este parte la o relație de împrumut care oferă un împrumut. Creditorii pot deveni subiecți care acordă împrumuturi, adică oferă ceva pentru folosirea temporară. Pentru a face acest lucru, pentru a împrumuta, creditorul trebuie să aibă anumite fonduri. Sursele lor pot deveni atât acumularea lor, cât și resursele împrumutate de la alți subiecți ai procesului de reproducere. În economia modernă, o bancă creditoră poate oferi un împrumut nu numai din resurse proprii, ci și din fonduri împrumutate stocate în conturile sale și mobilizată și prin plasarea de acțiuni și obligațiuni.
Odată cu formarea băncilor, există o concentrare a creditorilor. Prin mobilizarea resurselor financiare gratuite ale întreprinderilor și populației, bancherii devin creditori colectivi.
Debitorul este parte la relații de creditare, primind un împrumut și obligat să restituie împrumutul primit. Din punct de vedere istoric, debitorii erau persoane care au nevoie de resurse suplimentare. Odată cu formarea de bănci există o concentrare nu numai a creditorilor, dar, de asemenea, o expansiune semnificativă a debitorilor. În condițiile moderne, în afara băncilor, debitorii sunt întreprinderi, populație și stat. În mod tradițional, băncile devin debitorii colectivi, deoarece nu ocupă pentru ei înșiși, ci pentru alții.
Locul special al împrumutatului în tranzacția de credit îl deosebește de creditor.
În primul rând, debitorul nu este proprietarul fondurilor împrumutate, acționează doar ca proprietar temporar; împrumutatul folosește resursele altor persoane care nu îi aparțin.
În al doilea rând, împrumutatul aplică fonduri de împrumut atât în sfera circulației, cât și în sfera de producție (pentru achiziționarea de materiale și extinderea și modernizarea producției). Creditorul oferă, de asemenea, un împrumut în faza de schimb, fără a intra direct în producție.
În al treilea rând, împrumutatul returnează resursele împrumutate care au terminat circuitul în economia sa. Pentru a asigura această întoarcere, împrumutatul ar trebui să-și organizeze activitățile astfel încât să asigure eliberarea de fonduri suficiente pentru soluționarea situației cu creditorul.
În al patrulea rând, împrumutatul nu numai că returnează valoarea primită pentru utilizare temporară, ci plătește mai mult decât primește de la creditor, este plătitorul dobânzii la împrumut.
În al cincilea rând, debitorul depinde de creditor, creditorul dictează voința. dependența economică de creditor debitorului face utilizarea eficientă a fondurilor împrumutate să-și îndeplinească obligațiile care îi revin în calitate de debitor. Chiar și returnarea fondurilor împrumutate, precum și acordarea sporului pentru a le sub formă de dobânzi la împrumuturi, debitorul nu-și pierde dependența de creditor: potențialul în fostul său creditor, el vede un nou creditor, și, prin urmare, trebuie să respecte pe deplin toate obligațiile care decurg din acordul cu privire la împrumut, crearea unei baze de pentru un alt împrumut.
Ocupând o poziție dependentă de creditor, împrumutatul nu își pierde importanța în tranzacția de credit ca parte plină. Fără debitor, nu poate exista niciun creditor. Împrumutatul nu numai că trebuie să primească, ci și să utilizeze resursele primite pentru utilizare temporară și astfel încât să-și achite integral datoriile. În acest sens, debitorul este o forță productivă pe care depinde utilizarea eficientă a resurselor primite pentru utilizarea temporară.
În plus față de creditori și debitori, structura element de relații de credit este transferul obiectului - care este transferată de la creditor la debitor, și care face drumul înapoi de la debitor la creditor (Figura 1). Obiectul transferului este valoarea împrumutului, ca o parte specială a costului. În primul rând, este un fel de valoare nerealizată.
Dezlantuirea valoarea de soluționare unul dintre subiectele relațiilor de credit, caracterizat prin încetinirea mișcării sale, incapacitatea în acest moment pentru a introduce un nou ciclu economic. Din cauza costului creditului, timp pentru a opri în mișcarea sa, să continue calea, trecerea la un nou proprietar, care recunoaște necesitatea de a utiliza pentru nevoile de producție și de circulație.
Structura considerată a împrumutului caracterizează integritatea sa. Un împrumut nu este doar un creditor (de exemplu, o bancă), nu doar un împrumutat (întreprindere) sau o valoare a împrumutului. Structura creditului în ansamblul său implică unitatea elementelor sale.
Nevoia și esența împrumutului, funcțiile și rolul acestuia
Economiile monetare apar în populație în legătură cu excesul de venituri față de cheltuielile curente. Păstrarea fondurilor în conturi, populația le transferă în folosință temporară băncilor care utilizează aceste fonduri ca resurse pentru împrumut.
Nevoia de fonduri în toate celulele societății variază. La subiecții economici sunt, de obicei, în cifra de afaceri este suma capitalului propriu, și uneori, atunci când nevoia de fonduri depășește minimul, aceasta poate fi satisfăcută prin obținerea de împrumuturi. Astfel, fondurile temporar libere nu rămân neutilizate și sunt implicate în cifra de afaceri economică utilă, care accelerează rata de reproducere și promovează utilizarea cât mai rațională a fondurilor de bani. Fondurile sunt utilizate pentru a finanța investițiile de capital de împrumut - reproducerea mijloacelor fixe, în cazurile în care industria sau societatea trebuie să efectueze costurile înainte de acumularea efectivă a resurselor (amortizare, profit). Odată cu creșterea economiei și dezvoltarea economiei și creșterea dimensiunii creditelor. Astfel, o parte din resursele de creditare (fond de împrumut) include rezervele de numerar ale întreprinderilor și organizațiilor care sunt eliberate în procesul de circulație a capitalului, rezervele de numerar, în calitate de fonduri speciale, precum și fondul de amortizare utilizat pentru investiții, rezerva de numerar de stat constând din sumele de resurse financiare curente ale bugetului, fond de fonduri alocate în mod specific pentru dezvoltarea relațiilor de credit (de exemplu, pentru împrumuturi de investiții pe termen lung) bani pe acumularea populației acumulate de bănci, emiterea de bancnote, efectuate în conformitate cu nevoile de creștere a cifrei de afaceri de numerar. Creditul este un mijloc de redistribuire trans-sectoriale și inter-regională a capitalului de bani. relațiile de credit, datorită circulației continue a fondurilor în economie și să permită utilizarea eficientă a tuturor fondurilor de fonduri pentru nevoile de producție, comerț și consum.
Nevoia de împrumut
Necesitatea obiectivă a creditului se datorează particularităților circulației capitalului, care sunt: formarea constantă a rezervelor monetare și apariția cerințelor suplimentare temporare pentru acestea; durată diferită de cifra de afaceri a fondurilor în celulele individuale ale economiei, împletirea aproape de numerar și fără numerar circulație; separarea capitalului în subiectele economice. existență obiectivă, educația și utilizarea fondului de împrumut și o formă specifică de mișcare - creditul este impusă de: depășirea contradicțiilor dintre formarea constantă a rezervelor monetare, stabilindu-se în cifra de afaceri în întreprinderi de diferite forme de proprietate, bugetul și a publicului, precum și prin utilizarea deplină a acestora pentru nevoile de reproducere; asigură un proces continuu de cifra de afaceri de capital în funcționarea multor industrii și întreprinderi cu durată diferită a mijloacelor de circuit (de la o zi la mai mulți ani); organizarea de funcționare a mijloacelor de circulație și de plată, în funcție de natura creditului de emitere bancnote și depozite bancare; organizație de management al afacerilor. În timpul libera circulație a resurselor de capital eliberate în unele legături economice ar putea fi folosite în altele. Faptul că diferite industrii și întreprinderi producția și vânzările de produse diferit. În cazul în care produsele de la un producător este gata, clientul nu poate avea destui bani să-l achiziționeze. O astfel de viteză diferită de cifra de afaceri în diferite organizații, de afaceri strâns legate necesită utilizarea de credite pentru a asigura procesul de buna de producție și de vânzări. Necesitatea obiectivă a creditului este, de asemenea, ca urmare a organizării comerciale managementul afacerilor într-o piață în care fiecare companie în circulație continuă a procesului de capital individual, este nevoie de sume suplimentare sau, resurse de numerar alternativ, eliberate temporar. Cu ajutorul unui mecanism de creditare pentru aceste fluctuații sunt reglementate în mod flexibil și întreprinderile primesc fonduri, care au nevoie pentru a funcționa corect. Mai ales mare rolul de credit în organizarea capitalului de lucru al întreprinderilor cu condițiile de aprovizionare sezoniere, producție sau distribuție. Credit de care au nevoie pentru formarea rezervelor temporare. Dar întreprinderile care nu sunt legate de condițiile de muncă sezoniere sunt, de asemenea, nevoie de credite. Orice întreprindere fonduri de rulment și fonduri de tratament este redus, creșterea, în timp ce schimbarea proporției dintre capitală, situată în marfa, productivă și în numerar. Această situație se datorează faptului că cantitatea de inventar variază în mod continuu, în funcție de momentul primirii și a materiilor prime. Valoarea stocurilor de produse finite și fondurile necesare pentru întreprinderea de asemenea, depinde de condițiile de livrare, calendarul platilor de la clienti si plata facturilor furnizorilor, condițiile de plată a salariilor, etc. Prin urmare, în ciuda procesului de producție uniformă, întreprinderile din sectoarele non-sezoniere ale economiei în procesul de circulație a fondurilor formate în mod constant abateri pe termen scurt de la setul de valori medii. Procesul obiectiv al flux și reflux de fonduri de la companii individuale necesită o anumită flexibilitate a întregului sistem de organizare a capitalului. Rolul de credit și de investiții, în reproducerea mijloacelor fixe. Antitcipatcionnoj facilitate de împrumut (capacitatea de a anticipa veniturile viitoare) asigură punerea în aplicare a investițiilor de capital, chiar înainte de entitatea economică acumulează profit și amortizare pentru investiții. Combinația de capitaluri proprii de împrumut pentru a vă permite să răspundă rapid la tehnologia avansează implementarea rapidă a costurilor de implementare a ultimelor realizări științifice. Vorbind despre importanța creditului în dezvoltarea relațiilor economice între sectoare și regiuni, pentru a îmbunătăți eficiența producției, este necesar să se arate rolul său în crearea și utilizarea veniturilor și a profiturilor. Faptul că împrumutul servește procesul de creare, distribuire și utilizare a venitului. Împrumut și sistemul de credite, care deservesc mijloacele de circuit, participa la distribuirea produsului intern brut. Fără un credit de funcționare ar fi fost imposibil de proces redistributiv. Credit trebuie să fie exercitată și că pe această bază să emită bani ca mijloc de plată. Figurat putem spune că este în esență un împrumut - tatăl tuturor problema banilor - mama lor. Orice emisie - numerar sau fără numerar - rezultatul unei tranzacții de credit. Creșterea emisiilor - este în același timp și de a crește fondul de împrumut. Desigur, această resursă ar trebui să fie strict limitată la nevoile unei cifre de afaceri de bani normală, ținând cont de legea circulației monetare. În prima jumătate a secolului al XIX-lea. în burgheză engleză economia politică a apărut direcția științifică a primit numele de „Școala bancară“. Susținătorii încercarea sa de a dovedi limitele neconvenabile ale problemei bancare, deoarece dimensiunea circulației bancnotelor reglementează piața în sine. Ei au susținut că notele emise de bănci în modul de creditare și în mod regulat a revenit atunci când rambursarea împrumutului, astfel încât emisiile lor în exces este posibil. Reprezentanții acestei școli - T. Tuck (1774-1858), D Fullarton (1780-1849) sa opus limita greu de a emite bancnote, stabilite în Anglia în 1844 R.Pilya act, spre deosebire de „școală valută“, a mărturisit teoria cantitativă a banilor și dovedește necesitatea unor limite de emisie pentru a crește ratele dobânzilor bancare în vremuri de criză. „Școala bancară“ și-a exprimat puncte de vedere progresiste, asigurând împrumut de dezvoltare liberă, care ar putea contribui la elasticitatea sistemului de procesare a bancnotelor necesare pentru dezvoltarea industriei și comerțului. Desigur, în opiniile teoretice ale reprezentanților „Școlii bancare“ au văzut o subestimare semnificativă a pericolelor emisiilor excesive a mijloacelor de plată. Prin ea însăși, bancnotele de emisiune de credit nu efectuează restricții privind emisiile excesive care statele pot fi ușor utilizate pentru acoperirea deficitului bugetar. caracterul de emisie de credit nu exclude posibilitatea