Sarcina. Reflectă primirea veniturilor din comerțul cu amănuntul fără numerar.
Explicație: În NTT, cumpărătorii plătesc cu numerar și carduri de plată.
Să citim articolul privind STI "Compararea metodelor de contabilitate a mărfurilor în comerțul cu amănuntul" în secțiunea "Sprijin metodologic al întreprinderii 1C: Întreprinderi". O descriere detaliată a numerarului DS: "Primirea veniturilor din vânzări cu amănuntul, retragerea bunurilor vândute și veniturile din vânzări se reflectă într-un document.
Însă veniturile nemonetare cu amănuntul nu pot fi reflectate cu ajutorul unei chitanțe de numerar, în caz contrar carnetul de numerar nu va fi valabil, iar rămășițele DS nu vor corespunde nici realității.
Să ne întoarcem la asistența tehnică 1C și să obținem răspunsul:
Se recomandă reflectarea operațiunii de vânzare manuală cu plata prin cardul de plată Дт 57.03 - Кт 90.01.1 și Дт 90.02.1 - Кт 41.12
O chitanță de venituri în cadrul contractului de achiziție - prin chitanța în contul de decontare cu tipul de operațiune "Cumpărare din vânzări pe carduri de plată și împrumuturi bancare".
Cred că, care se confruntă cu această problemă și a găsit o soluție, acum liniștit suspin și va face o reflectare a veniturilor cu amănuntul non-numerar de la NTT cu acționare manuală două fire, pentru că în prezent nici o altă cale.
// Citirea suplimentară este necesară numai dacă nu înțelegeți nimic, dar doriți să înțelegeți //
Atunci când în contabilitate a politicilor indică o metodă pentru tratamentul mărfurilor în comerțul cu amănuntul: În prețul de achiziție (folosind contul 42 „Trade mark-up“), înregistrările din NTT este depersonalizat, iar toate tranzacțiile sunt efectuate în documentele din suma totală pe o bază de zi cu zi, fără nomenclatoare, numai valoarea veniturilor și a marjei.
Este necesar să păstrați aceste înregistrări dacă magazinul dvs. de comerț cu amănuntul nu dispune de un sistem contabil, dar cifra de afaceri este foarte mare și este imposibil să se prezinte un raport privind vânzările cu amănuntul în scopuri contabile.
bunuri primite de la contractori (furnizori), reflectată prin documentul „primirea de bunuri și servicii“, în vederea operațiunii de „cumpărare comision“, în care toate veniturile reflectă suma totală a achizițiilor și valoarea marjelor comerciale cu amănuntul dat.
cablarea format: AT 41.12 - 60.01 km (totalul achizițiilor) și AT 41.12-42.02 km (marja comercială: diferența în valoare de vânzare cu amănuntul și suma de cumpărare).
În cazul în care se efectuează plăți numai în numerar, la sfârșitul fiecărei zile, se creează un document. "Comanda numerică de primire" cu tipul de operațiune.
Documentul formează cablajul Δt 50.01 Кт 90.01.1 și Дт 90.02.1 - Кт 41.12.
Dar dacă clienții plătesc pentru bunurile cu carduri de plată, chiar dacă în magazin nu există un sistem de contabilitate, nimeni nu a interzis să încheie un acord de achiziție cu banca și să accepte plăți fără numerar.
La primirea de fonduri de la cumpărător pentru card de plată comision net bancar ia DS, suma totală pentru perioada specificată în contract, pe cheltuiala organizației, cu care a semnat un contract de dobândire. Primirea DS non-numerar reflectat de documentul „în contul“ în vederea operațiunii „Încasări din vânzarea de carduri de plată și credite bancare.“
Firurile sunt generate: Дт 51 Кт 57.03 (Suma totală a DS fără numerar de la cumpărători, după deducerea comisionului), Дт 91.02 Кт 57.03 (suma comisionului bancar).
Au fost primite fonduri, dar sumele de la 57.03 (Vânzări pe carduri de plată) și de la 41.12 nu sunt scoase.
Ce document să faceți acest lucru?
Să încercăm documentul "Raport privind vânzările cu amănuntul" cu tipul de operațiune "NTT". Completăm doar tabelul "Carduri de plată și împrumuturi bancare" pentru sumele de bani primite de la NTT de la clienți prin transfer bancar.
Cablarea este generată, ceea ce nu ne va ajuta:
Дт 57.03 - Кт 62.Р - aici suma pozitivă
Дт 50.01 - Кт 62.Р - aici există o sumă negativă
Înseamnă un document „cu privire la raportul de vânzare cu amănuntul“ nu este adecvată. Dar ce anume? Nu. În acest moment, în cadrul programului „1C: Contabilitate 8 PROF“ redatsii 2.0, versiunea 2.0.25.5 a acestui document nu trebuie să facă totul pentru operare manuală cu două fire de AT 57.03 - Rm Rm 90.01.1 și 90.02.1 - Rm 41.12
P.S. Am scris acest articol pentru motivul că pe Internet, ITS și alte surse de informații nu am putut găsi un răspuns la întrebarea. Din serviciul de asistență tehnică aș putea primi răspunsul numai după 3 luni de corespondență. Apropo, în cazul meu, organizația din magazinele cu amănuntul avea un sistem contabil. Dar contabilul nu a dorit ca programul să aibă o carte de referință uriașă pentru nomenclatură, nu a vrut schimburi complexe cu alte sisteme contabile și a decis să folosească recepția cu NTT. Viața cotidiană a contabilului a fost facilitată. Dar un astfel de sistem nu vă permite să păstrați în mod corespunzător un cont parțial, deoarece toată nomenclatorul aceluiași în aceeași sumă totală, ceea ce este inadmisibil pentru USN (Venituri minus cheltuieli). Acum, înainte de fiecare raportare, contabilul trebuie să calculeze manual costurile și să le pună în program, dar asta eo altă poveste :)