Conform unor date operaționale, se știe că executorul de stat este trimis companiei "A". Sarcina lui este de a executa, probabil, nu chiar legală, ci o hotărâre validă în favoarea companiei "B" de a recupera o sumă mare care depășește valoarea companiei "A". Proprietatea corporatistă a fost arestată timp de aproximativ trei luni, deci nu mai este posibilă "îmbinarea" sau transferul drept garanție. Se pare că toate metodele de protejare a activelor au fost epuizate. Noaptea, clădirea secretă se îndreaptă către management, agenda este linia de apărare a întreprinderii. Dintr-o dată există o soluție, avocații oferă să profite de inițiativă în propriile mâini și să declare faliment. Este posibil să aveți un final fericit în acest film de acțiune corporativă pentru conducerea companiei "A"? Da, dacă aderă la o serie de subtilități juridice.
Deci, dacă activele sunt deja arestate și atunci când contractantul de stat va veni să colecteze proprietatea descrisă, nu există decât o singură opțiune: să-l puneți în roata legumelor legale. Cârligul se găsește la punctele 4 și 8 din art. 34 din Legea Ucrainei "Cu privire la procedurile de executare". Al patrulea paragraf impune executanților să suspende acțiunile de executare în cazul în care debitorul contestă actul de executare în instanță. Timpul de întârziere poate fi benefic pentru pregătirea unui contraatac de bază, dar, de fapt, situația nu se va schimba.
Dar alineatul 8 din lege vă permite să suspendați procedura de executare pe o perioadă nedeterminată în cazul în care instanța economică instituie cazurile de faliment. În acest caz, pretențiile atacatorului vor intra sub actiunea așa-numitului moratoriu privind satisfacerea pretențiilor creditorului. Acesta este un contra-atac mai eficient, se poate dezarma legal opusul. Executarea acțiunilor împotriva proprietății unui potențial faliment este suspendată, chiar dacă activele sale au fost deja confiscate de contractantul statului și au fost scoase la licitație. Moratoriul nu ajută doar dacă activele sunt deja vândute.
Nu este ușor să organizați falimentul artificial în mod corespunzător. Legea Ucrainei "Cu privire la restabilirea solvabilității debitorului sau la recunoașterea falimentului acestuia" (denumită în continuare Legea) permite inițierea acestei proceduri atât creditorului, cât și debitorului însuși. Dar, în cazul nostru, inițiativa ar trebui să aparțină creditorilor, afiliate cu debitorul. Ei depun o cerere și un număr de documente la tribunalul economic din locul debitorului. Destul de repede - în doar cinci zile - judecătorul se pronunță asupra deschiderii cazului de faliment, în același timp intră în vigoare moratoriul privind satisfacerea creanțelor creditorilor.
Scopul principal al falimentelor fictive este de a profita de inițiativă. Este necesar nu numai să-și declare insolvabilitatea și să se oprească temporar colectarea, ci și să creeze o datorie artificială în fața creditorilor afiliați înainte de faliment. Odată cu distribuirea ulterioară a creditorilor a masei de lichidare, aceasta va lăsa un creditor real cu aproape nimic. Prin urmare, este important să se calculeze suma totală a datoriilor necesare. Ar trebui să fie într-o oarecare măsură proporțională cu datoria față de creditorul real - principalul invadator al activelor. În viitor, acest moment joacă un rol semnificativ în formarea consiliului de administrație și a comitetului de creditori.
Dar nu este ușor să obțineți datorii rapid fie. Ideea este de a dramatiza realitatea încheierii contractelor care creează datorii mari creditorilor afiliați. Trebuie reamintit faptul că un creditor real, fiind o parte interesată, poate contesta validitatea unor astfel de tranzacții. Prin urmare, este important să fiți ghidați de mai multe principii. În primul rând, este logic să creezi o datorie doar din cauza presupuselor lucrări și servicii prestate, care sunt dificil de "atinge" (redarea este confirmată de un act). De asemenea, puteți utiliza vânzarea unei licențe pentru un activ corporal.
Al doilea principiu important - afilierea părților ar trebui să fie dificil de dovedit. Acest lucru se realizează prin participarea entităților juridice cu proprietarii nominalizați (în special cu fondatorii - societăți offshore) sau a persoanelor care nu sunt legate prin rudenie sau depuneri oficiale. Exemplu de sistem: compania încheie un acord (de exemplu, cu privire la serviciile juridice), creând o datorie mare către o persoană fizică - o cunoștință bună. Desigur, suma nu este plătită, ceea ce devine baza pentru declanșarea falimentului. Concomitent cu o bună cunoaștere, fondatorul companiei încheie un contract de împrumut (deja în nume propriu) cu o sumă echivalentă cu datoria care va fi recuperată prin procedura de faliment. Acest contract nu este anunțat, ci reprezintă anumite garanții pentru returnarea fondurilor de la o persoană de contact.
În sfârșit, al treilea principiu este minimizarea riscului de a contesta un instrument de datorie. Un contract convențional este mult mai ușor de recunoscut ca invalid decât titlurile de creanță. Prin urmare, este logic, de exemplu, să se utilizeze emiterea unei facturi (fără o dată de plată) pentru serviciile prestate anterior. Și apoi, dacă refuzați să plătiți facturi pentru a obține oportunitatea de a iniția falimentul. Având în vedere natura juridică a proiectului de lege, este aproape imposibil să contestăm valabilitatea emiterii acestuia. Și, după cum arată practica instanței, debitorul se obligă să plătească factura, chiar dacă circumstanțele emiterii sale au însoțit lipsa serviciilor efectiv prestate sau falsificarea semnăturilor. În plus, indisputabilitatea creanțelor poate fi formalizată printr-o hotărâre judecătorească. Este mai convenabil să faceți acest lucru printr-un ordin judecătoresc, care poate fi obținut în două săptămâni. În plus, puteți obține o datorie inteligentă și incontestabilă printr-un acord pe cale amiabilă aprobat de instanța de judecată, conform căruia societatea se angajează să plătească daune morale ca rezultat al unei situații contradictorii. Mai mult decât atât, este recomandabil să se încerce compensarea prejudiciului cauzat sănătății, deoarece astfel de creanțe se află în a doua etapă a îndeplinirii creanțelor creditorilor în comparație cu a patra coadă "obișnuită".
Respectând principiile propuse de creare a datoriilor, este posibil să se inițieze falimentul și să se garanteze crearea unor acuzații loiali ale creditorilor, care vor prelua controlul asupra procedurilor de faliment. Reuniunea creditorilor este convocată după o întâlnire preliminară la care instanța este stabilită cu un registru al creanțelor creditorilor. În același timp, ședința creditorilor nu are cerințe pentru un cvorum, iar numărul de voturi pentru participanți este determinat proporțional cu valoarea creanțelor creditorilor, un multiplu de o mie de grivne. Adică, cu cât datoria este mai mare ca falsificată, cu atât mai puține măsuri de control și compensare le va primi creditorul real.
Este posibil să se manipuleze și cozile de satisfacție a creanțelor creditorilor (articolul 32 din lege). Astfel, în primul rând, sunt îndeplinite cerințele garantate de gaj, plățile compensatorii sunt plătite, costurile asociate procedurii în cazul falimentului și lichidarea sunt compensate. În cel de-al doilea - datoriile sunt plătite angajaților, precum și daune pentru viața și sănătatea cetățenilor. A treia linie este taxele și taxele. Și acum, al patrulea - cerințele creditorilor obișnuiți, care nu sunt garantate printr-un gaj. Ei, cei care nu au ajuns nicăieri, se află pe a 5-a rundă. Ordinea de satisfacție este respectată atâta timp cât banii obținuți din vânzarea proprietății debitorului sunt suficienți. Când banii se epuizează, creanțele care rămân nesatisfăcute sunt considerate a fi stinse. Astfel, după ce a creat o datorie artificială pentru compensarea morală pentru daunele aduse sănătății persoanei fizice (a doua etapă), este posibil să se lipsească complet creditorul obișnuit al celui de-al patrulea rând de speranță de a obține cel puțin un pic.
Stați gratis
Fascinați de jocuri cu falimente fictive, nu uitați de existența a patru elemente ale crimei pe acest subiect în Codul penal. În special, „faliment fictivă“ (st.218 Codul penal), „Aducerea la faliment“ (st.219 Codul penal), „Tăinuirea unei insolvență financiară stabilă“ (articolul 220 din Codul penal) și „acțiuni ilegale în faliment“ (st.221 din Codul penal). Cu toate acestea, aceste prevederi ale Codului penal, deși destinate să se răcească ardoarea de iubitori ascund de datorii, de fapt, dificil de aplicat. Este extrem de dificil să le răspundem, deoarece nu este realist ca forțele de ordine să dovedească intenția criminală.
În plus, este dificil să se dovedească partea obiectivă a infracțiunii. De exemplu, conform art. 218 din Codul penal privind falimentul fictiv, urmărirea penală trebuie să dovedească trei circumstanțe ale aspectului obiectiv: 1) faptul de a oferi creditorilor sau statului informații cu privire la situația financiară a debitorului; 2) consecințele sub formă de daune materiale majore asupra bugetului sau a creditorilor (în momentul finalizării infracțiunii, suma totală a pierderilor creditorilor, inclusiv datoria față de buget, trebuie să depășească NDMHG cu 500 sau mai multe ori); 3) relația cauzală dintre act și provocând daune materiale majore.
Deoarece este dificil să se dovedească astfel de fapte, STAU a adoptat chiar și recomandări metodologice speciale pentru investigarea infracțiunilor legate de faliment.
Potrivit STA, relațiile directe corporative sau financiare și economice între creditorii care falimentează întreprinderea și cumpărătorii bunurilor sale, precum și sanatoriile, mărturisesc fictivitatea falimentului. Deși dovada cea mai reală poate fi mărturia informatorilor - angajații unui faliment fictiv sau a contrapărții sale.
Prin urmare, operațiunile de protejare a activelor prin faliment trebuie să se desfășoare în condiții de strictă confidențialitate și fără a utiliza structuri afiliate directe. În plus, jurisprudența nu a oferit încă o linie de apărare mai reușită împotriva incidentelor bruște asupra proprietății corporative decât a falimentului.
Senior partener al firmei de avocatură "Reznikov, Vlasenko și partenerii"
Avocat al firmei de avocatură "Inurpolis"
- Pentru a bloca acțiunile de executare, puteți utiliza scheme destul de legale. De exemplu, pentru a lua o decizie cu privire la reorganizarea debitorului, dar nu pentru ao aduce la capăt. Luptele judiciare lungi vor da timp pentru "scurgerea" activelor. Dar cea mai populară este evaziunea de plată a datoriilor prin "intrarea" debitorului în procedura de faliment. Pentru acest sistem, este folosit un creditor "prietenos" care inițiază inițierea procedurilor și impunerea unui moratoriu asupra satisfacerii creanțelor creditorilor. În plus, debitorul depune cereri de nevalabilitate a tranzacțiilor pentru care a apărut o datorie către un creditor "prietenos". În consecință, cazul principal al falimentului este suspendat pe o perioadă nedeterminată până la rezolvarea problemei.
EDUARD HOLODNITSKY, avocat