O scrisoare de credit în așteptare este un tip specific de credit documentar. Un alt nume este Stand-by. Este o obligație a instituției de credit (în scris) furnizorului de a efectua plata pentru cumpărător în cazul în care acesta nu reușește să execute contractul. Inițial, acest tip de decontare a apărut în SUA pentru a eluda legislația națională care a interzis băncilor să utilizeze garanții.
Prin urmare, o scrisoare de credit în așteptare are caracteristici care sunt tipice atât pentru garanții cât și pentru acreditivele documentare tradiționale.
Caracteristici ale scrisorii de credit în așteptare
- obligația instituției de credit de a plăti plătitorului în cazul nerespectării condițiilor contractului;
- garantând furnizorului plata integrală a bunurilor și serviciilor;
- care acoperă acest acreditiv cu întreaga durată a contractului;
- stipulate în termenii contractului între părți posibilitatea de a utiliza o formă de acreditiv de decontare;
- necesitatea elaborării unui acreditiv;
- subordonarea legislației internaționale care guvernează formularul de acreditiv, UCP.
Caracteristicile specifice ale acreditivului standby, care îl diferențiază de garanții și acreditivele documentare
Acreditivele de rezervă se caracterizează, de asemenea, prin anumite caracteristici specifice care o deosebesc de alte tipuri de acreditive, precum și de garanții. Dintre acestea, trebuie remarcat:
- Utilizarea unui acreditiv numai în cazul neîndeplinirii de către plătitor a condițiilor contractului (cu creditul documentar obișnuit, plătitorul efectuează plata în scrisoarea de credit după verificarea documentelor de transport stipulate în contract).
- Acordarea unei scrisori de credit în așteptare unei garanții suplimentare atât pentru exportator, cât și pentru importator. Primului se garantează primirea plății pentru serviciile prestate și bunurile livrate, iar celui de-al doilea se va acorda o rambursare a avansului, dacă a avut loc, în cazul în care furnizorul încalcă termenii contractului. Prin urmare, o scrisoare de credit în așteptare este considerată o formă de calcul mai generală decât un documentar convențional.
- Ea funcționează în afara cadrului legislației naționale a țărilor, ceea ce o deosebește de garanțiile obișnuite și face, de asemenea, un document de decontare mai fiabil.
Schema acreditivului de rezervă
În cazul în care plătitorul plătește pentru produsele livrate și furnizorul îi gestionează în mod corespunzător transportul, atunci nevoia de a utiliza acreditivul este pierdută. Dacă unul dintre parteneri încalcă termenii contractului, părțile la tranzacție în rezolvarea situației de conflict ajută la scrisoarea de credit în așteptare. Astfel, în cazul în care plătitorul nu a plătit pentru bunurile livrate, furnizorul depune o cerere la bancă cu privire la neplata plăților, împreună cu copii ale documentelor care dovedesc transferul. În acest caz, banca emitentă este obligată să se stabilească împreună cu furnizorul, chiar dacă plătitorul nu este de acord. Prin urmare, o scrisoare de credit în așteptare prevede o plată necondiționată asupra acesteia. În această situație, plătitorul trebuie să plătească băncii pentru ultima plată efectuată.
Forma de decontare în cauză poate fi aplicată oricărui tip de tranzacție.