Sechestrarea sau, după cum se spune, confiscarea documentelor la întreprinderi și organizații pot fi efectuate într-o varietate de situații. Pentru a stabili lista documentelor confiscate, participanții la procedură întocmesc un act special.
FILES
Descărcați fapta necompletată a actului de documente .doc Descărcați mostra de completare a actului de documente .doc
De către cine și în ce scop sunt documentele confiscate
Cel mai adesea inspectorii diferitelor structuri de control ale statului recurg la aceasta:
- inspecția fiscală - verificarea activităților contabile ale societății și respectarea legislației în vigoare;
- serviciul vamal - controlul circulației mărfurilor peste graniță;
- organismele de urmărire penală - pentru procedurile penale sau administrative etc.
Ce documente pot fi retrase?
Orice document referitor la cazul în care angajații organizației de supraveghere aveau întrebări pot fi retrase. Colectarea altor documente, inclusiv a certificatelor de înregistrare și încorporare ale întreprinderii, este inacceptabilă.
În același timp, specialiștii agențiilor de control au dreptul să determine în mod independent valoarea unui anumit document.
Excepție sunt lucrările care conțin secret de stat sau alt secret protejat legal - confiscarea lor poate fi efectuată numai cu permisiunea procurorului.
În mod similar, restricțiile se referă la documente în care există informații despre depozitele și conturile personale ale cetățenilor din instituțiile de credit - sechestrarea lor este posibilă numai pe baza unei decizii luate de instanță.
Trebuie remarcat faptul că originalele documentelor sunt luate în procesul de confiscare, iar copiile certificate corespunzător sunt atașate la locul lor.
Dacă nu există posibilitatea de a face copii ale documentelor direct la fața locului, persoanele care sechestrează au dreptul să le facă și să le transfere părții interesate în cursul unei săptămâni de lucru după confiscarea documentelor originale.
Justificare pentru acțiunile specialiștilor din structurile de supraveghere
Lucrătorii organizațiilor de control pur și simplu nu au dreptul să vină și să ia documentele necesare. Acest lucru necesită un motiv bun. Ca atare, de exemplu, inspecțiile fiscale pot fi refuzul angajaților întreprinderilor de a furniza documente relevante pentru desfășurarea activităților de control financiar. Sechestrarea face posibilă evitarea distrugerii, ascunderii sau corectării ulterioare a acestor valori mobiliare.
În ce perioadă pot să iau hârtie
În mod cert, perioada de confiscare a documentației nu este definită de lege - depinde de situația și circumstanțele specifice ale cazului.
În orice caz, după finalizarea procesului de investigare a lucrărilor și a anchetei privind producția, toate documentele trebuie returnate proprietarului.
Procedura de retragere a documentelor
- Înainte de a trece direct la confiscarea documentelor, specialiștii structurii de supraveghere sunt obligați să furnizeze părților interesate o decizie scrisă, prin care se efectuează această procedură. De asemenea, trebuie să citească drepturile și obligațiile proprietarilor de valori mobiliare, apoi să le invite să emită documentele necesare din proprie voință. Dacă răspunsul este negativ, apare o retragere forțată.
IMPORTANT! La confiscare trebuie să fie în mod necesar martori, în număr de cel puțin două persoane.
Excavarea trebuie efectuată strict în timpul zilei.
În cazul încălcării procedurii descrise mai sus, acțiunile angajaților organizației de audit pot fi atacate în fața instanței.
Caracteristicile elaborării actului, puncte comune
Acum nu există un act unificat standard de confiscare a documentelor, astfel încât să poată fi redactat într-o formă arbitrară sau, dacă există un model de document elaborat și aprobat în instituția care efectuează auditul, prin tipul său. Principalul lucru este că formularul este conform cu anumite norme și reguli ale documentației protocolului de afaceri.
În special, ar trebui să includă trei secțiuni principale:
- începutul - numele documentului și numărul acestuia, data compilării;
- blocul principal - datele privind părțile implicate în procesul de confiscare a documentelor și lista documentelor retrase;
- concluzie - semnăturile persoanelor prezente.
Certificatul poate fi completat în formă scrisă de mână sau pe un computer (imprimare obligatorie ulterioară), pe antetul autorității de reglementare sau pe o foaie de hârtie obișnuită.
Singura condiție care trebuie luată în considerare: actul trebuie să fie în mod obligatoriu semnat de toate persoanele prezente la confiscare: inspectorii care efectuează sechestrarea, angajații întreprinderii căreia îi aparțin documentele, precum și martorii. În plus, certificatul trebuie să fie certificat de ștampila instituției, a cărei specialiști au confiscat documentele.
Actul se face în mai multe exemplare echivalente - câte unul pentru fiecare participant la proces.
Eșantion de fapte de documente
La început, actului i se atribuie un număr.
Urmează partea principală, în care urmează:
- postul, numele complet al angajatului care deține confiscarea documentelor, precum și numele organizației în care lucrează;
- ora exactă (în ore și minute) și data acestei proceduri;
- Alți oficiali implicați în confiscare;
- compania în care are loc confiscarea;
- o listă completă a documentelor care urmează a fi retrase (indicând numărul și data compilării). Dacă este imposibil să se facă acest lucru într-un act (de exemplu, datorită unei cantități mari de documentație), este permisă scrierea acestor lucrări într-o cerere separată, informații despre care ar trebui incluse și în act;
- numărul total de coli din toate documentele;
- numărul de copii ale actului executat.
În cele din urmă, documentul este semnat de toți cei prezenți și datați.
