PROBLEME DE FINANȚARE A ÎNTREPRINDERILOR MICI
student al celui de-al treilea curs al Universității de Stat de Aviație Civilă din Ufa, Stavropol
consilier științific, când. ehkon. Sci., Profesor asociat al StGAU, Stavropol
Întreprinderile mici au o importanță deosebită în economie. Acest sector creează atmosfera necesară concurenței și locuri de muncă suplimentare, este capabil să reacționeze rapid la diferite schimbări în situația pieței și să umple instant nișele emergente din sfera consumatorilor. În piață, întreprinderile mici oferă mobilitatea necesară, creează o specializare profundă și cooperare, fără de care eficiența ridicată este de neconceput. Întreprinderile mici pot plăti relativ repede.
Contribuția întreprinderilor mici la economia țării este foarte mare. Acest lucru este facilitat nu numai de ritmurile ridicate de introducere a unui nou produs, de mobilitatea schimbărilor tehnologice, de creșterea rapidă a sferei de servicii și de ocupare a forței de muncă, dar, desigur, și de o concurență clară și fără prețuri.
Un astfel de subiect, cum ar fi finanțarea întreprinderilor mici, este cel mai relevant în zilele noastre. Se știe că principalele surse financiare pentru întreprinderile mici sunt fondurile proprii sau capitalul atras (fonduri ale băncilor, altor organizații sau persoane fizice).
Principalele surse de finanțare pentru întreprinderile mici nu sunt numai mijloacele proprii ale antreprenorilor, ci, desigur, profitul obținut ca urmare a activităților de afaceri. Adesea, fondurile proprii le lipsesc. În plus, lipsa de finanțare poate fi simțită atât în faza de creare a unei afaceri, cât și în procesul de dezvoltare a acesteia.
Finanțarea întreprinderilor mici poate fi realizată din trei tipuri de surse externe: împrumuturi, împrumuturi (de la persoane fizice și juridice) și prin finanțare bugetară [3]
Întreprinderile mici au nevoie constantă de resurse financiare suplimentare, atât pentru deschiderea de noi întreprinderi, cât și pentru dezvoltarea celor existente. O formă convenabilă de credit pentru afaceri contribuie doar la formarea și creșterea ponderii sale în economie, ca regiune separată, și întreaga țară în ansamblu.
Antreprenorii, după cum arată practica, este foarte dificil să obțineți un împrumut pentru dezvoltarea afacerii lor. Experții estimează cererea de împrumuturi pentru întreprinderile mici la aproape 30 de miliarde de dolari. În timp ce oferta totală de la bănci este doar o fracțiune din această sumă și este satisfăcută doar de 10-15%.
Nu este un secret faptul că în multe dintre cele mai mari bănci și sucursalele lor există numai formalități diferite de declarații și rezoluții privind promovarea micilor întreprinderi. Și, în realitate, nu toate instituțiile de acest tip sunt angajate în împrumuturi de afaceri mici, ci doar numărul lor extrem de limitat.
Cea mai interesantă opțiune pentru întreprinderile mici este finanțarea în detrimentul bugetului, deoarece în acest caz nu este necesar să se returneze banii primiți și nu este nevoie să se plătească dobânzi pentru utilizarea acestora. Omul de afaceri trebuie doar să facă și să prezinte un raport privind cheltuielile țintă, fondurile primite de acesta în condițiile acestui sprijin financiar.
În cadrul diverselor programe specifice, dezvoltate la nivel național și regional, întreprinderile mici sunt finanțate în anumite condiții. De aici rezultă - pentru ca organizațiile să primească subvenții - trebuie să îndeplinească anumite cerințe, care diferă ușor în funcție de programul specific de susținere a întreprinderilor mici. Pentru aceleași programe țintă, se aplică aceleași condiții și cerințe:
• întreprinderea ar trebui să fie inclusă în Registrul unic al entităților de întreprinderi mici;
• această organizație nu ar trebui să aibă datorii privind plățile către buget;
• Compania nu ar trebui să aibă împrumuturi restante.
Trebuie remarcat faptul că finanțarea bugetară a întreprinderilor mici în cadrul diverselor programe se desfășoară, în principal, pe o bază concurențială.
Finanțarea întreprinderilor mici poate fi exprimată în următoarele forme:
• compensarea unei părți din rata dobânzii la credite, care, în funcție de termenul împrumutului, poate fi de 1/2, 1/3 sau 2/3 din rata de refinanțare a CBR;
• compensarea costurilor în cadrul contractelor de leasing;
• Compensarea cheltuielilor de remunerare pentru furnizarea de garanții bancare;
• rambursarea unei părți a costurilor lucrărilor legate de conectarea la inginerie și rețelele electronice;
• Compensarea cheltuielilor pentru transmiterea certificării obligatorii.
În funcție de caracteristicile programului de finanțare a întreprinderilor mici, lista costurilor subvenționate poate include:
• Costul de închiriere a clădirilor și a spațiilor
• costurile de plată pentru transport
• cheltuielile pentru serviciile organizațiilor din afara (de exemplu, juridice, contabile)
• costuri pentru multe alte servicii [3].
Principalele probleme ale finanțării întreprinderilor mici sunt:
1. Materiale, resurse tehnice și financiare insuficiente.
2. Imperfectarea cadrului de reglementare.
3. Întreprinderile mici au acces limitat la tehnologii de înaltă calitate, deoarece achiziționarea acestora necesită costuri financiare ridicate.
4. Probleme în domeniul sprijinirii proprietății.
5. Problema acordării de comenzi de stat și municipale întreprinderilor mici. Actele legislative și normative actuale care reglementează acest proces trebuie revizuite radical.
6. Problema cadrelor. Nu există o formare adecvată în instituțiile de învățământ.
Specificul micului business este acela că are nevoie mai mult de informații financiare și de informație.
All-rus organizație publică „Susținerea Rusiei“ Întreprinderile mici și mijlocii a fost realizat un studiu interesant, care sa concentrat pe, doar aceeași finanțare de afaceri mici: 60,4% dintre respondenți au afirmat cu încredere că principalele surse de finanțare pentru întreprinderile mici investesc în propriile lor profituri, 30, 5% - fonduri personale ale proprietarului întreprinderii. Și doar 16,2% au sunat la credite de la bănci. Rezultă că finanțarea micilor afaceri doar într-o mică măsură, din cauza creditarea întreprinderilor mai mici sunt forțați să se bazeze pe propria lor putere.
Până în prezent, există diferite modalități de a obține fondurile necesare. Dar, indiferent de sursele utilizate de către omul de afaceri în cele din urmă, fie că este vorba de împrumuturi bancare, de investiții, de auto-finanțare, prietenii sau familia, antreprenorul trebuie să facă anumite lucruri pentru a fi sigur de a obține finanțare. El trebuie să înțeleagă diferența dintre capitalul propriu și finanțarea prin împrumut pentru a dezvolta planul de afaceri, pentru a evalua valoarea afacerii lor, și, desigur, să fie pacient și flexibil pentru a schimba.
Pe parcursul lucrării am identificat o serie de probleme importante de credit și de natură financiară: absența sau lipsa necesar de capital de lucru, dificultăți de ordin juridic pentru bănci, „netransparente“ de raportare a întreprinderilor mici, și, desigur, de alfabetizare de credit săraci de antreprenori. Datele statistice, efectuate de către "Suportul" studiului, confirmă doar rezultatele noastre. Principalele motive care au împiedicat antreprenorii să obțină un împrumut sunt:
• rate ridicate ale dobânzilor (47,4%);
• imposibilitatea de a face un angajament în volumele cerute de bancă (27,2%);
• imposibilitatea de a furniza documente financiare solicitate de bancă și perioade de creditare prea scurte (18%) [4].
Este important de remarcat faptul că împrumuturile acordate întreprinderilor mici reprezintă zona cea mai dificilă de creditare a persoanelor juridice. Potrivit experților bancari, statul ar trebui să stimuleze băncile să furnizeze resurse financiare întreprinderilor mici.
Rezolvând problema finanțării afacerilor mici, un antreprenor, după cum știți, ar trebui să fie ghidat de bunul simț - rapid, ieftin și accesibil.
Finanțarea insuficientă a întreprinderilor mici poate conduce la distrugerea tuturor planurilor de extindere a acesteia și poate pune în pericol toate activitățile întreprinderii. Dacă organizațiile și întreprinderile mari pot rezolva problema finanțării, de exemplu, pentru a emite acțiuni ale întreprinderilor, atunci întreprinderile mici, din păcate, nu au această ocazie.