Tranzacții în valută străină - tipurile de tranzacții care sunt exprimate în moneda unei alte țări sau presupun un tip similar de calcul. Acestea includ operațiuni care se desfășoară cu:
- vânzarea sau cumpărarea de servicii (bunuri), valoarea cărora este stabilită în moneda altui stat;
- acordarea sau primirea unui împrumut în cazul în care plățile se efectuează într-o unitate monetară străină;
- deducerea sau primirea de fonduri, precum și acceptarea obligațiilor în unități monetare străine.
Operațiunea în valută străină: tipuri de tranzacții comerciale
Efectuarea de tranzacții (tranzacții) în valută străină de către toți subiecții (nerezidenți și rezidenți) pe piața interbancară în scopul implementării activităților statutare este reglementată de CBR și regulile relevante. Clienții instituțiilor bancare nu pot cumpăra în mod direct valută pe această piață. Astfel de drepturi aparțin numai anumitor subiecte, și anume:
- Banca Centrală a Federației Ruse;
- băncile comerciale din Federația Rusă, având o anumită licență.
Entitățile de pe piață pot cumpăra valută în numele clienților sau pentru nevoile proprii pentru transferul în afara țării în cazul în care astfel de acțiuni nu intră în conflict cu legile aplicabile. Unitățile monetare străine dobândite legal pe o bază interbancară trebuie să fie utilizate de către rezidenți în termen de 5 zile de la data transferului de fonduri în contul curent.
Licitarea cu participarea valutei străine de către persoane juridice poate fi efectuată prin bănci speciale sau structuri financiare care au permisiunea corespunzătoare pentru un astfel de tip de activitate. În acest caz, toate operațiunile în valută străină sunt efectuate de bănci convenite în mod special, în condițiile următoarelor tranzacții comerciale:
- operațiunea "Tod" presupune livrarea monedei în momentul de față (astăzi);
- Operațiunea "volum" constă în transferul de fonduri (în valută străină) în ziua următoare;
- operațiunea "la fața locului" implică transferul valutei cu condiția întârzierii, și anume în a doua zi lucrătoare de la momentul semnării contractului.
În ultimii 20-30 de ani, următoarele tranzacții în valută străină au fost foarte populare:
1. Contractul forward - un acord în care o monedă este schimbată pentru banii unei alte țări la cursul convenit în ziua tranzacției. În același timp, data transferului real de fonduri (valută) este amânată pentru o perioadă nedeterminată (prin acordul părților).
Schema operațiunii este simplă. Clientul vine la bancă cu o cerere de tranzacție în avans. În plus, se încheie un acord privind conversia unităților monetare în viitor la un anumit curs de schimb. În etapele finale se efectuează conversia în sine și transferul de fonduri către clientul băncii.
Scopul principal al tranzacțiilor forward este de a acoperi viitoarele încasări (plăți) pentru obligațiile contractuale din comerțul exterior.
Contractele forward sunt "ferme", adică trebuie să fie îndeplinite fără întârziere. În același timp, trebuie respectate următoarele condiții în procesul de execuție a tranzacției:
- fixarea ratei se face la momentul înregistrării tranzacției forward;
- transferul real al monedei se efectuează numai după o anumită perioadă;
- la momentul procesării tranzacției, nu este nevoie de plăți în avans;
- volumele contractelor nu sunt standardizate.
2. Futures pe valute - una dintre opțiunile pentru un contract pe durată determinată pentru vânzarea sau cumpărarea unei anumite sume de bani (în valută străină) după un anumit timp și la un preț fix. Procesul în sine se bazează pe un algoritm simplu. În primul rând, clientul dă un ordin brokerului să achiziționeze un anumit "pachet" de contracte futures, după care brokerul intră pe piață și execută ordinul. În etapa următoare, contractele futures transferate sunt transferate clientului și plata comisionului (comisionului) către intermediar. Apoi, se realizează o recalculare zilnică a poziției cumpărătorului, introducerea fondurilor de marjă de variație (dacă este necesar) și contractele futures.
Avantajele futures pe valute sunt: nivel ridicat de standardizare, fiabilitate, lichiditate maximă. limitele grupului de valute care urmează să fie schimbate, capacitatea de a opera cu sume mari de sume și așa mai departe.
3. Opțiunea valutară - unul dintre tipurile de contracte futures încheiate între cele două părți la tranzacție (deținător de opțiune și vânzător). Rezultatul tranzacției este faptul că cumpărătorul (proprietarul activului) obține dreptul de a cumpăra de la vânzător sau de a-i realiza o anumită sumă de bani și în schimbul unor bani, dar într-o altă monedă. Tranzacția poate fi efectuată în orice moment sau într-o anumită perioadă, la cursul stabilit la data tranzacției. Un astfel de curs se numește costul executării unei opțiuni sau a unui preț de grevă.
Titularul activului îl poate realiza sau poate refuza tranzacția. Aici depinde mult de circumstanțele și de fluctuațiile valorii de schimb a monedei în timpul perioadei operaționale. La rândul său, emitentul (vânzătorul-vânzătorul) trebuie să efectueze o tranzacție valutară la prețul de vânzare stabilit în contractul de opțiune și, de asemenea, să garanteze titularului să îndeplinească condițiile contractului chiar înainte de încheierea termenului stabilit.
Schema tranzacției cu opțiunea este simplă. În primul rând, o opțiune este cumpărată, o primă corespunzătoare este plătită de cumpărător emitentului pentru dreptul de a refuza sau de a folosi dreptul de a vinde activul, se determină cursul de schimb. După tranzacția în valută străină (cumpărare sau vânzare) la o rată specificată sau opțiunea tranzacției este abandonată. În același timp, nu există returnarea primei.
4. Swap-ul valutar este o tranzacție valutară care combină vânzarea și cumpărarea acestuia pe o bază spot. Există o vânzare simultană (vânzare) a aceleiași monede, pentru o perioadă specificată și în condiții "viitoare". De fapt, o combinație a unei perechi de contracte de conversie se realizează pentru sume identice, dar cu date de valori diferite.
Principalele avantaje ale acestor tranzacții - o oportunitate de a primi venituri din poziția deschisă, utilizați oportunități de piață de capital străine să își diversifice sursele de fonduri pentru a asigura circulația capitalurilor într-o monedă străină înainte valută speculative și așa mai departe.
Operațiunea în valută străină: tipuri de tranzacții necomerciale
Una dintre componentele halei bancare de operare este schimbul de valute străine. Aici sunt făcute oferte cu cecuri de călătorie, precum și cu bani din alte țări. Descoperirea unor astfel de puncte de schimb este permisă numai pentru acele bănci care au licența necesară (permisiunea CBR) pentru a efectua operațiuni necomerciale în valută străină, precum și instituțiile financiare cu licența generală de a efectua astfel de tranzacții.
Ratele tranzacțiilor pentru vânzarea sau cumpărarea de bani străini pentru moneda națională în casele de schimb valutar sunt stabilite de bancă în fiecare zi înainte de începerea zilei de lucru, în conformitate cu ordinul instituției bancare și cu aprobarea obligatorie a conducătorului. În același timp, în biroul bancar în timpul zilei, ratele de cumpărare și de vânzare pot varia.
O verificare este un document special pentru efectuarea tranzacțiilor de decontare, care are un formular special și este o comandă a proprietarului contului de a plăti purtătorului cecului o anumită sumă într-o anumită perioadă.
Cecul de călătorie este un alt tip de activ de decontare, exprimat în moneda unei alte țări și utilizat ca mijloc de decontare internațională (cu condiția să nu aibă caracter necomercial). De fapt, un cec de călătorie este o obligație a titularului cecului de a plăti o anumită sumă titularului a cărui semnătură se află într-un anumit loc în momentul tranzacției.
O verificare nominală este un document de decontare, exprimat în valută străină. De fapt, este permisiunea scrisă a plătitorului pentru a face plata unei sume de bani specifice titularului prezentat pe cec sau pe cealaltă parte a procurii speciale din cauza acoperirii financiare depuse de către plătitor.
O verificare nominală trebuie să fie emisă pentru o anumită persoană cu o anumită semnătură (avertisment), de exemplu, "plătiți numai (el)", "fără comandă" și așa mai departe.
Controlorul poate fi orice parte (persoană juridică sau persoană fizică care oferă o altă parte a unei cecuri). Beneficiarul unei cecuri este, de asemenea, orice persoană fizică sau juridică eligibilă să primească fonduri.
În ceea ce privește persoanele fizice, acestea au anumite restricții privind transferurile în valută străină. În special, fondurile pot avea loc în bancnote de o altă țară pentru a ajuta rudele să efectueze plăți către diverse organisme (arbitraj, judiciare, de investigație, și așa mai departe), un avocat cu inițierea unei proceduri în străinătate să plătească pentru tratament în spitalele din străinătate. In plus, se poate traduce în valută străină pentru a cumpăra literatura într-o altă țară, plata pentru participarea la seminarii (conferințe, simpozioane), plata cheltuielilor pentru formarea, administrarea de probe (teste), pentru a efectua plăți pentru plata altor servicii în temeiul contractelor. Acestea includ, de asemenea, transferuri atunci când se deplasează în altă țară pentru rezidență permanentă, efectuarea de plăți privind taxele pentru acțiunile în ceea ce privește protecția drepturilor de proprietate și așa mai departe.