Documentele pot fi utilizate în cadrul procedurilor pentru diferite infracțiuni. Sechestrarea documentelor are obiective specifice, și anume: să furnizeze documentația privind semnele de infracțiuni și, în consecință, să revizuiască în mod corespunzător cazul.
Proceduri penale
Dacă îndepărtarea (canal) a documentelor se realizează organismele de investigare și de anchetă, excavarea se efectuează numai în cazul penal, nu în perioada controalelor înainte de anchetă. Prin urmare, trebuie să existe un ordin de a institui proceduri penale, decizia degajării, și nișa la sfârșitul protocolului. Astfel, în conformitate cu articolul 11 alineatul (9) din Legea Republicii Kazahstan "Cu privire la antreprenoriatul privat". autoritățile de aplicare a legii au dreptul de a solicita și de a primi informațiile necesare, inclusiv secrete comerciale, atât pe tema întreprinderilor private și de către agențiile guvernamentale cu aceste informații, pe baza unor mandate, decizia autorităților de investigare a intenta dosar penal sau pe baza unui ordin judecătoresc
Procedura în cazul infracțiunilor administrative
Sechestrarea documentelor unei persoane juridice este efectuată de un funcționar autorizat în limitele autorității sale.
Scopul acestei proceduri sunt:
- suprimarea unei infracțiuni administrative;
- redactarea unui protocol privind o infracțiune administrativă atunci când este imposibil să se compileze în locul în care a fost săvârșită infracțiunea administrativă;
- asigurarea unei examinări în timp util și adecvat a cazului;
- executarea deciziei adoptate în cauză.
Asta este, putem concluziona că confiscarea documentelor este o măsură de asigurare a producerii cauzei.
În sensul articolului 632 din Codul administrativ al Republicii Kazahstan, confiscarea documentelor se face numai în următoarele cazuri:
- dacă documentele confiscate constituie un instrument sau obiectul unei infracțiuni administrative, aparțin unei persoane juridice și se află la locul unde a fost comisă infracțiunea administrativă;
- sau în timpul inspecției teritoriilor, a spațiilor, a vehiculelor, a bunurilor și a altor bunuri aparținând unei entități juridice.
Sechestrarea documentelor în timpul auditului
Potrivit subsecțiune 6, paragraful 1 al articolului 19 al Codului Fiscal al Republicii Kazahstan, autoritățile fiscale au dreptul, în cursul unui control fiscal în maniera specificată de Codul Republicii Kazahstan cu privire la contravențiile administrative, pentru a face (agentul fiscal, un operator) contribuabil confiscarea documentelor care dovedesc infracțiuni administrative.
Ghidat de paragrafele 2 și 4 din paragraful 1 al articolului 9 din Legea Republicii Kazahstan „Cu privire la poliția financiară“ organele de poliție financiară pentru a îndeplini sarcinile care le sunt atribuite în cadrul competențelor și în modul prevăzut de lege, au dreptul de la producerea materialelor și cauzele penale au acces la documente, materiale, date statistice și alte informații, și de a solicita punctele de vedere de la manageri și alți funcționari ai organizațiilor, persoane fizice, face copii, să primească explicații și derivați A confisca documente în conformitate cu legislația procesuală penală și cu legislația privind încălcările administrative ale Republicii Kazahstan.
Astfel, atât Codul fiscal, cât și Legea "privind organele de poliție financiară" permit inspectorilor să retragă documente de la firmă.
Cu toate acestea, după cum sa menționat mai sus, în conformitate cu punctul 9 al articolului 11 din Legea „Cu privire la antreprenoriat privat“, autoritățile de aplicare a legii au dreptul de a solicita și de a primi informațiile necesare, inclusiv secrete comerciale, atât pe tema întreprinderilor private și de către agențiile guvernamentale cu aceste informații despre în baza sancțiunii procurorului, a deciziei autorităților de investigare de a iniția o cauză penală sau în baza unei hotărâri judecătorești.
Astfel, aveți dreptul să nu furnizați documente sau informații fără sancțiunea procurorului, decizia autorităților de investigare de a iniția o cauză penală sau fără o hotărâre judecătorească.
Ce ar trebui să fac dacă o scrisoare a venit la Organizație cu o cerere de a furniza documente?
Firma de avocatură "De Facto"
