După fiecare schimb petrecut, casierul magazinului trebuie să transfere toate încasările către casierul superior, care păstrează o evidență strictă de numerar. Dar, pentru a nu exista dezacorduri și situații neplăcute în transfer, se pregătește un document corespunzător - un certificat de raportare. Trimiterea obligatorie în certificat ar trebui să indice contoarele PCC și suma pe care trec casierul.
Pentru ce este acest document?
Ajutor-un raport al casierul - un document care listează dispozitivul de control-numerar mărturie la momentul birourilor de închidere, iar suma de bani transferate în principal casier, contabil sau director al societății pentru o anumită perioadă (zi, schimburi, săptămâna de lucru, o lună sau trimestru) .
Raportul casierului este un document obligatoriu, în conformitate cu legislația Federației Ruse, pentru toate persoanele juridice, antreprenorii individuali și orice alte persoane care desfășoară activități antreprenoriale utilizând un registru de numerar.
Pe baza rapoartelor, puteți să compilați rapid și corect un raport pentru o anumită perioadă, de exemplu, pentru o lună sau o jumătate de an. Și un alt scop important - se bazează pe astfel de rapoarte că un antreprenor sau o persoană juridică se poate raporta organizațiilor de stat.
Este rapid și gratuit!
Actele se fac într-o singură copie și nu au duplicate. Documentul trebuie să conțină semnătura casierului și persoana care acceptă banii. Poate fi un contabil, casier, director sau proprietar al unei instituții.
Dacă întreprinderea este foarte mică, casierul poate transfera încasările pentru o anumită perioadă de timp direct la bancă. Apoi banii intră în cont, unde se plătesc achizițiile, se plătesc salarii și impozite.
Unde este folosit?
În timpul primirii actelor, trebuie să fiți deosebit de atenți, să numărați numerar și să vă asigurați că citirile PCC sunt corecte. După aceasta, actul este semnat și depus la contabilul-șef. Acolo este menținut la cerere.
Pentru a solicita acte sau un raport pentru o anumită perioadă de timp, poate fi solicitat fie de către director, fie de proprietar sau manager să înțeleagă imaginea generală a profitului.
În plus, actele pot fi solicitate de către serviciul fiscal sau alte organizații de stat care au autoritatea de a face acest lucru.
Reguli și instrucțiuni pentru completarea raportului de raport-casier
Legislația actuală obligă să întocmească un certificat pentru fiecare casierie individuală numai dacă există mai multe dintre acestea în magazin sau la ieșire. Regulile de bază pentru completarea și procesarea raportului sunt:
Numărul de referință al raportului poate fi luat din documentația fiscală a companiei.
Aici veți afla ce este ordinea de colectare și ce este acest document.
De ce am nevoie de o revistă de încasări de numerar? Veți învăța despre asta aici.
Instrucțiuni pentru executarea documentelor
Documentele de raportare a casierului se eliberează numai în acele zile în care fluxul de trezorerie trece prin casierie. De exemplu, atunci când se retrag bani din casierie sau când se plătesc salarii.
Raportul, care a fost executat de către casier, este o copie exactă a buletinului de numerar al cărții de casă. De cele mai multe ori, atunci când completați un formular într-un program de calculator, acesta introduce automat datele identice în foaia de inserare și astfel nu faceți același lucru de două ori.
Dar dacă completați manual formularul, va trebui să introduceți două numere. În raport, trebuie înregistrat numărul de ordine al documentului, data de compilare, suma transferată, precum și numele operațiunii în sine.
Este necesar să se anexeze la raport toate documentele care indică faptul că au existat fluxuri de numerar. Dacă banii au fost eliberați pentru raport, atunci trebuie să atașați o comandă de cheltuieli și, dacă este vorba de primirea unei anumite sume în casa de marcat, atașați un ordin de primire. În orice caz, trebuie să existe dovezi documentare cu privire la orice transfer de bani din casierie. În caz contrar, veți purta întreaga responsabilitate.
Dacă angajaților li sa dat un salariu din casa de marcat pe care ați lucrat, în plus față de ordinul de numerar, trebuie să atașați originalul sau o copie a extrasului salarial. Toate documentele atașate trebuie să fie în forma corespunzătoare, care este prevăzută de lege.
Cel mai bine, după cum spun profesioniștii, de a păstra înregistrările fiecărui casier într-un dosar separat. Reaprovizionarea pachetului ar trebui să fie în mod regulat, în ordine cronologică la sfârșitul fiecărei perioade specifice: schimbare, zi, săptămână, lună, trimestru.
Astfel, vă va fi mult mai ușor să găsiți documentul necesar dacă este solicitat. În acest caz, nu vă faceți griji și căutați-o, veți ști inițial unde este.
Amintiți-vă întotdeauna că raportul dvs. ca casier este o copie exactă a foii de inserție.
Singura diferență între cele două documente este că o foaie suplimentară semnată de către contabilul-șef, supraveghetorul de schimbare sau organizația, dar raportul este semnat de către casier direct casier, fixându-l astfel suma pe care a trecut, și toți parametrii registrului de numerar.
În unele cazuri, o bancă care deservește contul unui antreprenor sau unei persoane juridice poate solicita documente pentru a verifica disciplina de numerar. Acest lucru se întâmplă foarte rar, dar uneori se întâmplă. În acest caz, în plus față de cartea însăși, va trebui să furnizați și rapoarte financiare pentru perioada selectată.
În ceea ce privește completarea formei raportului în sine, acesta este elaborat în conformitate cu indicatorii monetari la începutul și sfârșitul perioadei. Ele sunt numite rapoarte Z. În conformitate cu normele, în 10 coloane ale unui astfel de raport, trebuie indicate următoarele informații:
- Numărul de serie atribuit raportului.
- Numărul departamentului, dacă există mai multe. Această coloană este completă numai de către casieri din magazinele mari.
- Numărul secțiunii în care se află casa de marcat.
- Această coloană nu este completă de către casier și rămâne liberă pentru notele autorităților.
- Informații privind valoarea numerarului și starea casei de numerar în stadiul inițial de lucru. Această coloană trebuie completată atunci când casierul ajunge la locul de muncă și se pregătește pentru începutul zilei de lucru sau a trecerii.
- Informații privind valoarea numerarului și starea casei de numerar în etapa finală de lucru. Această coloană este finalizată atunci când casa de marcat este deja închisă și nu mai efectuează operațiuni de plată și când sunt luate în considerare toate fondurile.
- Suma veniturilor primite. De aici este necesar să se scadă returnarea bunurilor de la clienți, dar trebuie să existe o verificare gratuită a mărfurilor.
- Specificați rambursările de la clienți în prezența unui cec sau operațiuni excelente pentru mărfurile greșit defalcate.
- Numele complet, patronimic și prenumele persoanei care a gestionat casierul.
- Semnătura.
În partea de jos a documentului, trebuie să specificați întotdeauna suma veniturilor pe care le dați în cuvinte. Acest lucru este necesar pentru confirmarea din nou a procesului de transfer al banilor și asigurarea corectitudinii înscrierii sumei în documente.
După cum reiese din articol, raportul-raport al casierului operatorului este un document important prin care sunt reglementate fluxurile de trezorerie care intră în contul unei entități juridice și o părăsesc. Este dificil să o compuneți la prima vedere, dar suntem siguri că după ce ați citit acest articol, nu aveți întrebări și inconveniente.
Încă aveți întrebări? Aflați cum să rezolvați problema dvs. - sunați acum:
Forme de plăți fără numerar - ce sunt acestea? Cred că va dura mai mult de un an până când totul va ajunge la automatism. Și pentru orașele și satele mici, în general, mă liniștesc, nu există ceva care nu este în magazine sau cafenele.
Descrierea postului de șef al departamentului de personal am fost șeful departamentului de marketing, dar am fost puțin obosit de această sferă, am vrut să o schimb. A fost interesant să se ia fără experiență în departamentul de personal.
Asistența eficientă a unui broker de credit în obținerea unui împrumut cu întârzieri deschise Bună ziua! Foarte urgent nevoie de ajutor în obținerea unui împrumut. Istoria creditelor este răsfățată. Lucrez informal pe mașina mea. Locuiesc în Chelyabinsk.
Consultanță juridică gratuită
Moscova și regiunea
Sankt-Petersburg și regiunea