Bancă ca centru de decontare (compensare)
În conformitate cu art. 28 din Legea federală „Cu privire la bănci și activitatea bancară“, instituțiile de credit pe bază de contract poate implica și plasa resursele reciproc sub formă de depozite (depozite), credite pentru a efectua plăți prin intermediul creat în ordinea stabilită a centrelor de decontare și conturi corespondente deschise între ele, și să efectueze alte operațiuni reciproce. / 4 /
Potrivit legii, decontările (plățile) prin transfer bancar între bănci și sucursalele acestora pot fi efectuate prin: 1) rețeaua de decontare a Băncii din Rusia; 2) alte bănci pe conturi corespondente loro și nostro, deschise una de cealaltă; 3) organizații nebancare de credit (ONG) autorizate să desfășoare astfel de operațiuni; 4) sistemele de decontare intrabancară (plăți) (conturi MFR);
Dacă este necesară prima cale pentru fiecare bancă, restul modul în care folosesc din proprie inițiativă, în plus față de oportunitățile pe care le asigură decontarea pe bază de conturi și plăți printr-o divizie a Băncii Centrale a Federației Ruse. relațiile corespondente dintre băncile comerciale - forma tradițională a relațiilor bancare, fără de care în mod obiectiv nu poate face nici unul dintre ei (în acest sens, menținând conturile corespondente pentru clienți este un fel de operațiuni auxiliare necesare tehnologic ale băncilor).
Necesitatea relațiilor de corespondent provine din două „surse“ principale, care sunt, în primul rând, relația de afaceri a băncilor cu clienții lor, și în al doilea rând, băncile însele nevoile ambelor organizații comerciale care operează într-o anumită piață. Aceste relații sunt folosite în primul rând pentru a oferi clienților cu cea mai largă gamă de servicii în condiții reciproc avantajoase, în special, pentru transmisie de mare viteză și fiabilitate a plăților, ceea ce interesați atât ei cât și pentru clienții lor.
În cazul în care banca este legată de relații de corespondent cu multe alte bănci, și fiecare dintre ele pe o bază de zi cu zi ar trebui să petreacă o mulțime de plăți pentru clienții lor și pentru ei înșiși, performanța tehnică a o astfel de necesitate este practic imposibilă fără așa-numita banca de compensare.
În general, de compensare (compensare - compensare, curățare) - este o modalitate de plăți fără numerar regulate, pe baza de calcul (definiția) și compensare a creanțelor financiare reciproce și pasive (datorii) ale persoanelor juridice pentru bunuri și / sau servicii și apoi se transferă echilibrul. Pentru bănci și clienții lor de compensare este de asemenea important ca o modalitate de a accelera calculele și plățile, ca o modalitate de a reduce nevoia de mijloace de plată (atenția cuvenită posibilelor plăți interbancare minime contra) și, prin urmare, ca un mijloc de îmbunătățire a lichidității lor.
Plățile se pot efectua fie pe bază brută, fie pe bază curată (diferențiată). În primul caz, decontarea și plata trebuie efectuate separat pentru fiecare tranzacție; în al doilea caz, cerințele și obligațiile părților contractante sunt acumulate pentru un timp predeterminat (de exemplu, în timpul zilei de tranzacționare), la sfârșitul căruia se realizează analiza globală, de esență, care - definiția compensării reciproc (întrerupt, consideră executare) obligațiile și, probabil, sume care în acest fel nu a fost rambursat. În cazul în care toate obligațiile, de exemplu, doi membri de date se anulează reciproc (format poziția așa-numita închis), pentru ei procesul în această etapă este finalizată. Dacă pozițiile au fost deschise, atunci rămâne să se plătească plățile, adică calcula net (restante), diferența dintre pozițiile și diferența în suma specificată pentru a transfera bani în contul corespondent al participantului cerințelor pe care altfel ar fi rămas neîmplinită. Este un caz similar și este eliminat ca urmare a căreia valoarea datoriei participanților la celălalt la momentul calculului trebuie să fie zero.
O astfel de compensare a sumelor datoriei reciproce poate fi efectuată între două, trei sau mai multe bănci. Prin urmare, există compensare bilaterală, pe baza unui contract bilateral (acord) sau de compensare multilaterală, este planificat să încheie un acord (acord) între trei sau mai mulți participanți. În acest din urmă caz, băncile participante sunt selectați din grupul de agent de decontare, care trebuie să ia numărul de a poziției fiecărui membru al sistemului de compensare (art. 6 din „valori mobiliare Orynke“ Legea federală se numește activitatea prin definiție obligațiilor reciproce) și alte funcții necesare (primirea plata debitorilor net, transferul de bani în conturile creditorilor nete poate emite foarte scurt de credit pentru finalizarea procesului de compensare are nevoie de lichidități ale participanților, primirea și depozitarea de garanții, pentru a asigura lev els obligații ale participanților). Există o altă versiune a organizării de compensare - de a transfera aceste funcții către un ONG specializat,
Astfel, banca kliring- este, în primul rând, procesul actual, în care, în același timp, pentru întreaga masă a tranzacțiilor determinate de brut (unul de altul) și curat (unul pe altul) datoriile băncilor, care în mod regulat împreună numeroase tranzacții, și în al doilea rând , procesul de plată, în urma căruia cei care ar trebui să aibă mai mult, sunt în cele din urmă calculați cu cei care ar fi trebuit să fie mai puțin, în mărimea diferenței dintre datoriile reciproce.
Organizatorul de compensare interbancară și executorul funcțiilor corespunzătoare, menționate mai sus, în funcție de circumstanțe diferite, pot acționa:
banca centrală a țării - pentru întregul sistem bancar (și pentru grupurile regionale de bănci - unitățile sale teritoriale de decontare);
Camerele sau centrele de compensare (decontare) cu o dimensiune diferită de acțiune;
bănci de compensare speciale;
* departamentele de compensare ale sediilor centrale ale băncilor multi-sucursale - pentru decontări și plăți în conturile MFR.
Clearing (calculate) Camera sau centre sunt ONG-uri specializate în compensare bilaterală sau multilaterală (calcul centralizată a obligațiilor reciproce și a plăților fără numerar) pentru bănci. Ele pot apărea și pe baza unui acord informal între un număr mare sau mai mic de bănci legate de relațiile corespondente. Cu toate acestea, pentru munca deplină, acestea trebuie să fie legalizate și să obțină licențe de la Banca Centrală a Rusiei.
# 45; Dispoziții provizorii "Despre instituția de compensare *;
# 45; Reglementările temporare "Cu privire la procedura de eliberare a licențelor instituțiilor de compensare".
Primul dintre aceste documente conține o listă a operațiunilor specifice ale Camerei care oferă compensare (componența operațiunilor de compensare), precum și o listă a operațiunilor bancare care susțin implementarea compensării. Structura operațiunilor de compensare include:
primirea documentelor de decontare de la clienții casei de compensare (în formă electronică);
intrarea de la locurile de muncă automatizate ale documentelor de decontare din mediile magnetice (pot fi de asemenea utilizate documente de hârtie);
identificarea și controlul documentelor de decontare primite pentru prezența unei bănci plătitoare și a unei bănci receptoare în baza de date a camerei;
controlul disponibilității sumei solicitate pentru plata în contul băncii plătitoare;
deschiderea si mentinerea conturilor clientilor Camerei pentru posturi interne si externe;
postarea pe conturile clienților a compensațiilor plăților reciproce, formarea tichetelor consolidate;
curs de recalculare;
tipărirea declarațiilor din conturile clienților;
bilanțul la sfârșitul zilei de tranzacționare;
12) depunerea documentelor contabile la Banca Centrală a Federației Ruse.
În ceea ce privește compensarea tranzacțiilor bancare și a altor tranzacții care susțin compensarea, lista include:
atragerea de depozite (depozite) și emiterea de credite pe termen scurt;
deschiderea si mentinerea conturilor clientilor si bancilor - corespondentii acestora;
decontări în numele clienților și băncilor - corespondenții acestora;
Furnizare de servicii de brokeraj și de consultanță, operațiuni de leasing;
forfetare și operațiuni de factoring.