Destul de des există situații în care costul bunurilor achiziționate trebuie să includă orice costuri suplimentare. Acestea pot fi costurile de expediere sau de expediere a mărfurilor, alte servicii pentru a aduce bunurile într-o stare adecvată pentru utilizare etc. În acest articol vom lua în considerare modul în care se reflectă în 1C: Contabilitatea întreprinderilor 8 primirea suplimentară. costurile asociate livrării de bunuri și vorbește despre ce nuanțe trebuie să acorde o atenție deosebită.
În primul rând, reflectăm primirea bunurilor, pentru aceasta mergeți la secțiunea "Achiziții" și selectați elementul "Primire (acte, facturi)".
Adăugăm un nou document cu vizualizarea "Bunuri (factură)".
Selectăm o contrapartidă, un contract, un depozit și completați secțiunea de tabel, acordând atenție conturilor contabile afișate în tabel. Dacă achiziționăm mărfuri pentru revânzare, trebuie indicat contul 41.01.
Introduceți facturile facturii furnizorului și înregistrați-o.
După efectuarea documentului, apăsăm butonul "Creați pe baza" și selectați "Primirea cheltuielilor suplimentare".
Se deschide un nou document, care este deja completat automat cu datele din documentul "Primire (Act, factură)". Trebuie doar să specificăm valoarea costurilor suplimentare și să alegem modalitatea de distribuire a acestora: cu suma sau cu numărul de bunuri achiziționate. Alegerea opțiunii este importantă dacă există mai mult de o linie în documentul de primire a bunurilor, în caz contrar suma nu este distribuită, dar este pe deplin inclusă în costul mărfii unice.
Luăm documentul și urmărim mișcările din conturi pentru a ne asigura că este suplimentar. cheltuielile au fost incluse în costul mărfurilor, adică au fost alocate 41 de conturi în cazul nostru.
Un alt aspect important la care vreau să vă atrag atenția este introducerea facturii. În cazul în care furnizorul v-a furnizat facturi diferite pentru bunurile înseși și pentru alte informații suplimentare. cheltuieli, pur și simplu înregistrați a doua factură în aceeași ordine ca și pentru primirea bunurilor. Dar, uneori, există situații în care furnizorul întocmește un conosament pentru mărfuri, un act suplimentar. cheltuieli și o singură factură pentru o sumă totală. În acest caz, nu puteți introduce două facturi diferite, deoarece în declarația TVA, această sumă trebuie să treacă într-un rând. În cazul în care suma este împărțită în două rânduri, atunci vor exista discrepanțe cu datele contrapartidei, care ar putea duce la o clarificare din partea autorităților fiscale.
Deci, pentru a face o factură pentru două documente, trebuie să mergeți la documentul deja creat, de exemplu, de la primirea bunurilor. Apoi, trebuie să dați clic pe linkul "Editați", situat în fața documentului, iar în forma deschisă să adăugați documentul de primire. cheltuieli.
După aceasta, suma facturilor se va schimba, va fi verificată cu originalul și va fi efectuat documentul.
