Ciclul financiar este înțeles ca perioada în care banii companiei sunt în circulație și nu pot fi utilizați arbitrar. De asemenea, ciclul financiar poate fi definit ca perioada de timp dintre transferul conturilor plătibile furnizorului și primirea plății de la cumpărători pentru mărfurile expediate. Pentru a scurta durata, trebuie mai întâi să stabiliți principalele sale etape.
instrucție
Studiați principalele etape ale ciclului financiar. În termeni generali, pot fi descriși ca plată către furnizor, livrare, livrare, vămuire, depozitare, proces de producție, livrare către cumpărător, livrare, plată amânată și primirea de bani de la cumpărător. Astfel, analizând fiecare din aceste etape ale ciclului financiar, puteți identifica căi de optimizare care au drept scop reducerea duratei.
Optimizați procesul de producție al întreprinderii. În acest scop, echipamentul este modernizat și automatizat, programul optim de ore de lucru este determinat, se efectuează pregătirea personalului și se efectuează alte operațiuni care sunt direct legate de procesul de producție al întreprinderii.
Reduceți perioada de plată a conturilor. Durata acestei etape depinde de amânarea plăților furnizate întreprinderii de către furnizori. Cu alte cuvinte, cu cât veți plăti mai devreme datoriile restante, cu atât mai repede veți putea completa cifra de afaceri a banilor.
Reduceți durata creanței. Aceasta este determinată de plățile amânate care sunt furnizate cumpărătorilor produselor dvs. Pentru a scurta această perioadă, este necesar să selectăm potențialii cumpărători care sunt gata să plătească la timp bunurile livrate și să aibă indicatori financiari buni: lichiditate, stabilitate și solvabilitate. Pentru a optimiza durata de plată a conturilor va contribui, de asemenea, la formularea termenilor contractului. Specificați, de exemplu, sancțiuni sau amenzi pentru întârzierea efectuării plăților.
Analizați etapele rămase ale ciclului financiar al întreprinderii dvs. și stabiliți soluțiile optime pentru a reduce durata acesteia. De exemplu, puteți optimiza livrarea de bunuri și materii prime, selectați furnizorii și cumpărătorii care se află în cele mai apropiate localități și multe altele.