Prima de asigurare, deoarece prețul serviciilor de asigurare are o anumită structură, elementele sale individuale trebuie să asigure finanțarea tuturor funcțiilor asigurătorului. Majoritatea primelor plătite merg la formarea unui fond de asigurări, din care se vor efectua apoi plăți pentru acele contracte în care s-au produs evenimentele asigurate. Fondurile rămase trebuie să compenseze cheltuielile organizației de asigurare și să asigure obținerea profitului.
Prima de asigurare plătită de deținătorul poliței de asigurare se numește o primă bruta. În țările străine, prima care este plătită de asigurat se numește o primă comercială. Se compune dintr-o primă bruta și suma impozitelor percepute la încheierea unui contract de asigurare. Întrucât nu există încă astfel de impozite în Rusia, prima bruta coincide cu prima comercială. Prin urmare, în continuare, în conformitate cu practica stabilită, se va folosi termenul de "primă brută".
Principalele componente ale primei brute sunt: prima netă, suprataxa pentru acoperirea costurilor societății de asigurare și un bonus de profit.
Primele nete sunt destinate acoperirii daunelor. Specificitatea asigurării pentru justificarea acestei părți a primei este că, la stabilirea prețului, valoarea prejudiciului nu este determinată. Cu toate acestea, pe baza datelor privind deteriorarea pentru perioada anterioară, este posibil să se calculeze frecvența acestora, adică probabilitatea de apariție, determină valoarea medie a pagubelor și distribuția lor în funcție de nivelul de probabilitate. În conformitate cu principiul echivalenței, preferința minimă de risc este valoarea așteptată a daunelor, care se numește o primă netă de risc netă. Prima netă este calculată pentru riscurile individuale, chiar dacă acestea sunt combinate într-un singur contract. În acest caz, modelele revelatoare de apariție a daunelor din perioada anterioară sunt proiectate pe perioada de calcul.
Cu această abordare, erori tehnice grave de două tipuri sunt inevitabile. Mai întâi, în. inadecvarea informațiilor poate duce la o eroare de diagnostic, adică estimarea incorectă a repartizării aleatoare a daunelor totale. În al doilea rând, este posibilă o eroare de prognoză, cauzată de circumstanțe de viață neprevăzute sau modificate. Se demonstrează că, chiar și cu informații foarte bune privind daunele, daunele reale depășesc valoarea estimată în 50% din cazuri. În consecință, asigurătorii, în medie, la fiecare doi ani suferă pierderi datorate tehnologiei de asigurare. Pentru a garanta acoperirea asigurărilor clienților, la o primă netă de risc net, efectuați o primă de asigurare.
Scopul primei de asigurare este finanțarea abaterilor pur accidentale ale prejudiciului real din valorile sale preconizate. Includerea primei de asigurare în primă reduce riscul de accident pentru organizația de asigurare la un nivel acceptabil. Mărimea indemnizației de asigurare este stabilită în funcție de măsura riscului, proporțional cu momentele individuale ale repartizării daunelor estimate (evaluarea riscului așteptată, deviația standard, coeficientul de variație) sau combinațiile acestor indicatori.
Prima de cost a companiei de asigurări este un element al primei, destinat să acopere costurile asigurătorului. Cheltuielile societății de asigurare constau în următoarele părți principale:
• Cheltuieli administrative și de afaceri: plata chiriei de cazare, salariul personalului, cheltuielile de birou, plata pentru apă și electricitate etc .;
- costurile de achiziție, i. costul de încheiere a contractelor de asigurare noi, majoritatea acestor costuri este plătită intermediarilor de asigurări.
Suprataxa pe profit servește ca sursă de formare a profitului din activitatea de asigurare. Marja de profit este dobânda pe capital, acționând ca o recompensă a proprietarilor de capital pentru utilizarea sa. Această suprataxă ar trebui calculată luând în considerare impozitul pe venit.
O parte din prima de asigurare, care servește la acoperirea cheltuielilor și formarea profitului planificat al asigurătorului, se numește sarcină. Ponderea principală în structura primei brute este luată de net-iremia. Încărcarea reprezintă doar o mică parte din prima: o medie de 10-20%, în funcție de tipul de asigurare.
Primele de asigurare sunt plătite, de regulă, în momentul încheierii contractului, iar plățile pot să apară pe tot parcursul perioadei de asigurare. În consecință, unele prime colectate în timp sunt în fondul de asigurări și sunt temporar resurse libere. Aceste resurse pot fi investite și pot primi un anumit venit. Venitul din investirea fondurilor temporare libere este o sursă suplimentară de generare de venituri pentru compania de asigurări. Valoarea veniturilor obținute din investiții depinde în mod direct de perioada în care sunt investite fondurile și, prin urmare, de termenul de asigurare. Prin urmare, în cazul asigurărilor de viață, în cazul în care durata medie a asigurărilor în țările dezvoltate este de cel puțin zece ani, profitul obținut din investiții va fi semnificativ, ceea ce nu se poate spune despre asigurarea proprietății, unde majoritatea contractelor sunt încheiate pe o perioadă de un an.
O parte din profitul obținut din activitățile de investiții ale societății de asigurări poate fi luat în considerare la justificarea primei de asigurare.
La calcularea primelor nete, veniturile din investiții sunt luate în considerare numai în asigurările de viață. În cazul asigurărilor de proprietate, în cazul în care aceste venituri sunt nesemnificative, acestea nu sunt luate în considerare.
Metodologia pentru justificarea primei de risc pentru negri
Calculul primei de risc nete este aplicat în mod tradițional în domeniul matematicii de asigurare. Definiția celorlalte elemente ale premiului se referă la economia întreprinderii de asigurare. Atunci când se calculează o primă de risc netă, principala problemă este incertitudinea prejudiciului la momentul calculului. Calculele ar trebui efectuate în așa fel încât să poată fi acoperite eventualele daune posibile pentru a asigura îndeplinirea obligațiilor de asigurare.
Punctul de plecare al raționamentului este stabilirea unei regularități pentru riscul calculat. În cazul general, această regularitate este exprimată prin repartizarea probabilității de daune totale din risc până la perioada calculată. În plus, sunt stabiliți anumiți parametri care caracterizează această distribuție, cum ar fi valoarea medie și împrăștierea. Informațiile cu privire la repartizarea daunelor totale, dacă este necesar, pot fi completate de informațiile din ziua componentelor individuale ale acestei distribuții - numărul de cazuri de daune și amploarea acestora în funcție de evenimentul asigurat.
În ziua determinării modelului aleatoriu al frecvenței și mărimii prejudiciului trebuie să existe informații pentru perioada anterioară. Regularitatea stabilită și indicatorii corespunzători sunt proiectați pe perioada de calcul. Ca și în determinarea modelului de repartizare a daunelor și cu proiecția lor asupra viitorului, există posibilitatea unor erori. Aceste erori nu pot fi excluse complet, dar trebuie să încercăm să le reducem la minimum.
Reducerea riscului de eroare în diagnosticarea regularității este asociată cu extinderea ansamblului de informații pe baza cărora se efectuează calcularea tarifelor. Este important să se identifice factorii de risc care au un impact semnificativ asupra frecvenței daunelor și a amplorii lor. Printre factorii de risc selectați se numără acelea care contribuie cel mai mult la explicarea modelului daunelor și prognozei lor. Factorii se numesc factori tarifari sau factori tarifari.
Toate riscurile care dezvăluie aceleași caracteristici în raport cu acești factori tarifari sunt incluse într-un singur grup tarifar. Setul de risc este suficient de omogen, ceea ce asigură fiabilitatea calculelor. Pentru a reduce în continuare riscul de diagnostic, este important să nu se limiteze la studierea grupurilor tarifare individuale, ci să încerce să stabilească o relație funcțională între factorii tarifari și caracteristicile daunelor. Această metodă asigură netezirea fluctuațiilor aleatorii în informațiile privind daunele.
Tarifarea conform factorilor de risc predeterminați este plină cu următorul pericol; factorii de risc greu de identificat sau ascunși pot provoca o eterogenitate inexplicabilă în cadrul grupului tarifar format. În acest caz, experții recomandă diferențierea datelor sursă până la studiul riscurilor specifice.
Astfel, la formarea bazei inițiale a zilei calculelor tarifare, se folosesc trei tipuri de informații:
• Datele privind daunele individuale pentru riscuri unice;
• daune medii pe grupuri tarifare;
• date despre întreaga comunitate de risc.
În teoria riscului, există o teorie bine dezvoltată a calculului bonusurilor, care se bazează pe premisa disponibilității informațiilor despre modelul aleator al riscului calculat și despre caracteristicile cele mai importante ale acestui model.
Din punct de vedere formal, prima de risc este definită ca H funcțională, care corespunde daunelor aduse riscurilor individuale sau unei varietăți de riscuri.
Prima de asigurare este aleasă proporțional cu punctele de distribuție în unul din următoarele moduri:
• bazat pe principiul evaluării așteptate:
• pe baza principiului deviației standard:
• prin coeficientul de variație:
Astfel, prima de asigurare este proporțională fie cu evaluarea riscului așteptată, fie cu deviația standard sau cu coeficientul
În acest caz, frecvența daunelor este definită ca fiind coeficientul împărțirii numărului de cazuri de daune în setul observat cu numărul de unități incluse în acesta. Deteriorarea medie este definită ca un coeficient de împărțire a valorii totale a daunelor în funcție de numărul de cazuri de daune.
Această formulă se aplică zilei de calcul a primelor nete nete nu numai pentru asigurarea pentru pierderi, ci și pentru asigurarea de viață.
În asigurarea de viață, plata asigurării este egală cu suma asigurată, i. Valoarea fixă a lui Y, convenită în contractul de asigurare.
O primă de risc net este concepută pentru a acoperi zilele de daune. În asigurările de viață, aceasta asigură acumularea sumei asigurate plătite asiguratului la sfârșitul contractului.