A primit de la UIF un protocol negativ cu eroarea "Primele plătite mai mult decât acumulate", ce să fac?
Cum să țineți cont de plata primelor de la depășirea limitei pentru partea de asigurare?
A acumulat în DAM diferă de Accrued în ADV? (O bază impozabilă negativă).
Când se completează automat formularele RSV și 4-FSS în 1C ZPP, arată incorect soldul la începutul perioadei, cum să remediați acest lucru?
FSS nu a acceptat costurile de asigurare ca rezultat al auditului, deoarece în 1C "Salarizare și managementul personalului" reflectă această operațiune, pentru completarea corectă a formularului 4-FSS?
La pregătirea datelor pentru FIU, angajatul "împărțit" într-un pachet, o linie a fost creditată, cealaltă a plătit ce să facă?
Organizația a acordat asistență financiară unui fost angajat al unui pensionar, cum să reflecte această operațiune în 1C "Contabilitatea întreprinderilor" și "Managementul salariilor și al personalului" utilizând contul 73.03?
A primit de la UIF un protocol negativ cu eroarea "Primele plătite mai mult decât acumulate", ce să fac?
Cum să țineți cont de plata primelor de la depășirea limitei pentru partea de asigurare?
A acumulat în DAM diferă de Accrued în ADV? (O bază impozabilă negativă).
Răspuns: În primul rând, este necesar să se verifice dacă există sume înre gistrate care depășesc limita, ADV ar trebui să difere de DAM cu această sumă. În al doilea rând, descifrați în pagina DAM 250 și p. 251 pentru persoane și verificați absența unor sume negative. Dacă există sume negative, atunci vă confruntați cu o bază impozabilă negativă pentru perioada curentă. Cele mai frecvente motive pentru apariția unei baze impozabile negative sunt:
- în următoarea sărbătoare, a început concediul de maternitate, astfel încât s-au luat în considerare sumele impozabile și s-au evaluat neimpozabile.
- angajatul demisionează și este însărcinat cu reținerea pentru concediu non-muncă, salariile pentru luna curentă nu sunt suficiente pentru a reduce reținerea.
- spital pentru perioada de raportare precedentă, cu recalcularea salariilor pentru timpul lucrat.
În primul caz, puteți extinde concediul anual pentru concediul de maternitate, blocând astfel sumele inversate. În al doilea rând, recomand să avertizăm în prealabil această situație - și anume să stabilim în parametrii contabili ai programului "Restituirea pentru concediu necuvenit la concediere" - "Nu reduce impozitele și contribuțiile". Cel de-al treilea caz implică prezentarea fără ambiguitate a informațiilor corective, mai întâi ajustarea duratei serviciului la "VRNETRAD", în al doilea rând reducerea bazei impozabile. Pentru a face acest lucru, este necesar să se înregistreze un absent în ultimul trimestru și să se recalculeze primele de asigurare, să se prezinte un DAM corectiv, pentru a include ajustarea pentru perioada anterioară pentru acest angajat în setul actual al UIF.
Când se completează automat formularele RSV și 4-FSS în 1C ZPP, arată incorect soldul la începutul perioadei, cum să remediați acest lucru?
Răspuns: Pentru ajustarea soldului de deschidere a primelor de asigurare ar trebui să utilizeze documentul „Calculele pe primele de asigurare“ și selectați „Operațiunea de încărcare“ pentru a face echilibru adecvat și să țină hârtia în ultimul an de raportare.
FSS nu a acceptat costurile de asigurare ca rezultat al auditului, deoarece în 1C "Salarizarea și managementul personalului" reflectă această operațiune, pentru completarea corectă a formularului 4-FSS?
Raspuns: Rambursarea primite de la FSS nu sunt luate pentru a compensa costurile de asigurare înregistrate documentul „Calcule pe primele de asigurare“ Operațiuni „Operațiunea Cheltuieli de asigurare“, în cazul în care „tip de plată“, selectați evenimentul dorit.
La pregătirea datelor pentru FIU, angajatul "împărțit" într-un pachet, o linie a fost creditată, cealaltă a plătit ce să facă?
Răspuns: În directorul "Persoane fizice", acest angajat are două elemente, acest lucru se poate întâmpla când un fost angajat este re-acceptat și nu îl alege din cel existent. A doua opțiune - ambalajele pentru perioadele anterioare de raportare de la FIU au fost încărcate și există diferențe în numele angajatului. persoane din baza de date și din UIF. Pentru a corecta această situație, trebuie să marcați un element al directorului de persoane pentru ștergere, să găsiți toate referințele la acesta și să ucizi aceste linkuri la al doilea element, cel mai bine este să invitați un specialist pentru a corecta această eroare programabil.
Organizația a acordat asistență financiară unui fost angajat al unui pensionar, cum să reflecte această operațiune în 1C "Contabilitatea întreprinderilor" și "Managementul salariilor și al personalului" utilizând contul 73.03?
Răspuns: În programul "Contabilitate de întreprindere", o operațiune este înregistrată manual cu următoarele înregistrări:
- Дт 91.02 - Кт 73.03 Asistență financiară acumulată
- Дт 73.03 - Кт 68.01 Impozit pe venit calculat
- Дт 91.02 - Кт 69 (pe subconturi) primele de asigurare estimate
- În programul "Salarizare și managementul personalului", se creează un document "Ajustarea contabilității impozitului pe venit și a contribuțiilor la asigurări" pentru înregistrarea veniturilor pentru raportare.
- În fila "Impozitul pe venit și venitul personal" se înregistrează suma asistenței materiale cu codul de venit 2760, indicând codul de deducere 503 și suma deducerii 4000
- În fila "Impozitul pe venitul personal la rata de 13%" valoarea impozitului pe profit calculat
- În tab-ul "NDFL reținut" valoarea impozitului pe profit calculat
- În rubrica "Primele de asigurare" din "Contabilitatea veniturilor" valoarea asistenței materiale cu tipul de venit "Mat. Ajutor parțial impozit ", 4000. În" Contribuții calculate la FIU, FSS și MHIF "se calculează primele de asigurare.