unde V este un factor de actualizare;
i - rata rentabilității investițiilor; п - termen de asigurare.
3. Calcularea sumei forfetare pentru tipul de asigurare relevant.
Fiabilitatea și acuratețea matematică a acestor tabele de mortalitate le permite să fie utilizate pentru calcularea ratelor nete pe tipuri de asigurări de viață.
Contractele de asigurare de viață sunt încheiate, de regulă, pe o perioadă lungă de timp. Perioada de timp dintre plata contribuțiilor și momentul efectuării plăților este de câțiva ani. În această perioadă, datorită inflației și profitului obținut din investirea fondurilor disponibile temporar, costul primelor de asigurare variază. Pentru a ține seama de astfel de modificări în construcția ratelor tarifare, se utilizează metode de calcul financiar pe termen lung, în special discounting.
Tarifele tarifare sunt o singură dată și anuală. Rata unică implică plata unei contribuții la începutul perioadei de asigurare. Prin această formă de plată a primei, deținătorul de polițe de asigurare își rambursează imediat toate obligațiile asumate față de asigurător în momentul încheierii contractului. Rata anuală presupune rambursarea treptată a obligațiilor financiare ale asiguratului către asigurător. Contribuțiile sunt plătite o dată pe an. Pentru plata unei taxe anuale se pot acorda rate lunare.
O rată unică pentru asigurarea de viață pentru o persoană cu vârsta de x ani cu o perioadă de asigurare de n ani este determinată de formula:
O rată netă unică pentru deces, pentru o anumită perioadă de timp, se calculează după formula:
O rată netă unică pentru asigurarea de anuitate implică plata unui anumit venit regulat persoanei asigurate în timpul specificat:
Formulele vă permit să calculați cotele nete pentru primele unice. Pentru o astfel de ordine de plată a contribuțiilor, sunt tipice următoarele:
primele de asigurare sunt plătite imediat;
în consecință, întreaga sumă a contribuțiilor intră imediat în circulație și dobânda începe să se acumuleze.
Cu toate acestea, ordonanța de plată unică nu este întotdeauna convenabilă pentru asigurat, astfel încât, în practică, asigurătorii oferă clienților posibilitatea de a plăti anual primele de asigurare, trimestrial, lunar. Contribuțiile deținătorului de poliță de asigurare sunt determinate utilizând factori de rambursare (anuități). Factorul de tranșă este costul contribuțiilor în valoare de o unitate monetară, efectuat într-o anumită perioadă la sfârșitul sau la începutul fiecărui an de asigurare. În funcție de termenul de plată a contribuțiilor (la începutul sau la sfârșitul intervalelor de timp), respectiv, ele indică coeficienții prenumerando și postnumerando.
În cazul în care taxele în așteptare sunt egale între ele și a făcut în fiecare an, timp de cinci ani, la începutul fiecărui an, o serie de plăți numite imediate anuitate temporare de plătit prenumerando înainte (de la Lat. Praenumerando).
Dacă se efectuează plăți la sfârșitul fiecărui an, o astfel de serie de plăți se numește chirie temporară imediată plătită pentru perioada scursă, postnumerando (din latină postnumemndo).
Definiți tranșele utilizând factorii de rambursare:
În practică, este necesar să se calculeze ratele tarifare pentru diferite grupe de vârstă, sexe și perioade de asigurare, astfel încât calculele să devină greoaie și laborioase. Pentru a unifica calculele, se folosesc indicatori tehnici specifici - numere de comutare.
Numerele de comutare sunt indicatori tehnici specifici care sunt tabele. Ei nu poartă nici un sens "fizic" special. Aplicarea lor este cauzată doar de dorința de a reduce cantitatea de calcule manuale. Mai jos sunt formulele pentru calcularea numerelor de comutare utilizate cel mai frecvent: