Raportul anticipat este documentul primar destinat să confirme costurile suportate de persoana responsabilă. Angajații și alte persoane pot primi bani pentru călătorii, afaceri, ospitalitate.
Plata în avans de la casierie se face pe baza comenzii de numerar. În termen de cel mult 3 zile lucrătoare de la momentul intrării în muncă sau la expirarea termenului de eliberare a fondurilor, persoana responsabilă este obligată să raporteze cu privire la sumele primite, adică trimiteți un raport în avans.
Completarea formularului cu un angajat
Procedura de completare a raportului preliminar include mai mulți pași consecutivi:
1. Pregătirea unui raport în avans începe cu angajatul însuși - o persoană responsabilă care a primit bani. Reversul înregistrărilor persoanei care răspunde în numele organizației domenii, o unitate structurală (dacă este cazul), numele, poziția (în cazul în care extrădarea se acordă organizației membru al personalului), numărul angajatului, în scopul plății în avans (pentru cheltuielile de deplasare, cheltuieli de afaceri).
2. După umplerea feței, persoana responsabilă trece la spatele documentului. În secțiunea tabelară se înregistrează detaliile documentelor justificative care confirmă cheltuielile (coloanele 2 și 3), tipul cheltuielilor (coloana 4) și sumele din aceste documente (coloanele 5 sau 6).
Completarea formularului cu un contabil
3. În continuare, raportul în avans este predat de către persoana responsabilă angajatului departamentului de conturi împreună cu documentele justificative. Pentru a proiecta procedura de transfer este destinată o parte detașabilă - o chitanță situată în partea de jos a părții frontale. Atunci când contabilul primeste un raport de la persoana responsabila, el elibereaza aceasta chitanta.
4. Contabilul verifică corectitudinea întocmirii raportului de avans, disponibilitatea tuturor documentelor justificative și oportunitatea de a cheltui banii. Dacă totul este corect, contabilul umple coloanele 7.8 și 9 din partea din spate a colii, introduce datele din tabelul Cont în partea din față.
5. Contabilul stabilește și înregistrează suma soldului sau descoperitului de cont din avans, dacă există, înregistrează auditul raportului și indică suma care urmează să fie aprobată, semnează documentul de la contabilul-șef.
6. Atunci se face o înțelegere finală cu persoana responsabilă: îi este acordată o sumă excedentară sau contribuie restul sumelor necheltuite. Datele privind comanda numerar primită, care a făcut decontarea finală, sunt indicate în partea inferioară a părții frontale.
7. În partea superioară a părții frontale a formularului, managerul semnează și indică suma aprobată de raportul anticipat.
Întocmirea unui raport preliminar, vezi mai jos.
Formularele raportului de avans sunt descărcate aici:
Timing verificare raport de cheltuieli ca un contabil, momentul semnării contabilului-șef și capul se aprobă în Regulamentul privind eliberarea de fonduri în responsabilitate, care reglementează decontarea cu avans angajatului.
Trebuie remarcat faptul că, în prezent, linia „avansurile anterioare - reziduu“ nu este finalizată, ca odată cu introducerea unei noi proceduri pentru efectuarea de tranzacții în numerar (№3210-y) emite un nou avans, până când angajatul nu este rambursat integral suma primită anterior , nu este permisă.
Cum să scrieți o declarație cu privire la problema de bani într-o subreport, scrise aici. Ce ar trebui să fie în Poziția din subcontul, vezi aici. Și puteți găsi documentele justificative aici.