O diferență de lichiditate este o situație în care fluxurile curente de numerar nu acoperă cheltuielile directe și operaționale ale companiei. Să luăm în considerare motivele apariției și modalitățile de depășire a acestui fenomen.
Atunci când ordinea și prioritatea plăților curente sunt determinate exclusiv în timp real, de exemplu, în timpul parcelelor zilnice, probabilitatea de erori se multiplică.
Înțelegere diferită a șefilor situației departamente, „trăgând pătura“ peste, decizii impulsive manageri de top și fondatorii crea un efect cumulativ negativ și să dea naștere la probleme greu de rezolvat.
Deficitul de numerar în întreprindere
În cazul în care se efectuează modificări operative în programul de plată, informațiile către parteneri trebuie raportate imediat, ceea ce permite menținerea reputației afacerii și are un efect benefic asupra relațiilor viitoare.
În caz contrar, o diferență de lichiditate în buget va conduce la o situație în care, atunci când se va ajunge la perioada de scadență, în cont nu vor mai exista bani reali.
Atunci când situația pieței devine evident instabilă, este necesar să existe în prealabil un plan de acțiune la îndemână în cazul unei situații de criză.
Furnizorii de materii prime, bunuri și servicii trebuie să fie prioritizați. Plata amânată a furnizorilor este una dintre cele mai eficiente modalități de a reduce imediat diferența de lichiditate, însă aplicarea necorespunzătoare poate afecta negativ dezvoltarea în continuare a întreprinderii.
Mai puțin profitabile, dar la fel de eficiente sunt injecțiile financiare directe, care pot fi generate din mai multe surse. Cele mai evidente dintre ele sunt împrumuturile - atât noi, cât și prelungite, precum și realizarea de fonduri proprii de către fondatori în capitalul autorizat. Cel puțin, împrumuturile pot fi emise și persoanelor care apoi transferă numerarul primit la casa de mesagerie a organizației pe baza unui contract de împrumut.
În practica actuală, există cazuri în care, în schimbul unei rambursări imediate a datoriilor, clienții nu sunt doar eliberați de sancțiuni, ci și li se oferă o reducere suplimentară.
În anumite domenii de activitate, cu o calitate scăzută a conturilor de încasat, este mai profitabil să se vândă sau să se transfere dreptul de a percepe organizații externe.
Dacă toate posibilitățile disponibile pentru neutralizarea problemei sunt insuficiente, aceasta poate fi rezolvată prin invitarea noilor proprietari să participe la capitalul social.
Pentru întreprinderile mari, soluția obișnuită este de a emite acțiuni suplimentare cu vânzarea ulterioară către persoanele interesate sau introducerea de noi investitori mari în afacere în vederea creșterii capitalului social.
De la formarea diferenței de numerar în limita este plină de faliment sau pierderea controlului asupra afacerii, atunci cea mai bună opțiune pentru el este de a evita costurile de planificare adecvată.
După cum sa menționat mai sus, programul de plăți trebuie întocmit în avans și pentru cel puțin un an calendaristic.
Comparația cu situația actuală și, dacă este necesar, cu o corecție operațională a acestui document este mult mai benefică decât strategia de a lua decizii similare în timp real. Ca o măsură de prevenire eficientă, vă poate recomanda, de asemenea, efectuarea de proceduri regulate de testare de stres companie, deoarece cunoașterea potențialelor vulnerabilități necesită o înțelegere a modalităților de depășire a acestora.